Die Wertschöpfung der Zahlung - II -  

Inhaltsverzeichnis

  Abbildungsverzeichnis.  III

Tabellenverzeichnis IV   

  Abkürzungsverzeichnis.  V

1  Problemstellung.  1

2  Bargeldlose Online-Zahlungssysteme in Deutschland  1

2.1  Der Zahlungsprozess im Überblick  1

2.2  Pay-Later-Systeme.  2

2.2.1  Kreditkarten.  2

2.2.2  Billing/Inkasso-Systeme.  3

2.3  Pay-Now-Systeme.  4

2.3.1  Lastschriftverfahren  4

2.3.2  Mobile Payment.  5

2.3.3  eMoney - Elektronisches Geld  6

2.4  Prepaid-Systeme.  7

2.5  Tabellarische Darstellung der wesentlichen Merkmale  8

3  Anforderungen, Nutzung und Zukunft bargeldloser Zahlungssysteme.  8

3.1  Zahlungssysteme als Wettbewerbsvorteil.  8

3.2  Anforderungen aus Händler- und Kundensicht  9

3.3  Angebot und Nutzung vorhandener Zahlungssysteme in Zahlen  10

3.4  Sicherheit und Komfort als Schlüsseleigenschaften  11

3.4.1  Vereinfachung bereits sicherer Verfahren  11

3.4.2  Erhöhung der Sicherheit bestehender Zahlungsmöglichkeiten  12

4  Optimierung des Zahlungsprozesses  12

4.1  Die Vielfalt der Datenformate als Problem  12

4.2  Unterschiede zwischen B2B und B2C  13

4.3  Einsatz von Cash-Management-Systemen  13

4.4  Payment Service Provider als Business Enabler.  14

  Zusammenfassung.  16

  Literaturverzeichnis  17

  Die Wertschöpfung der Zahlung - III -  

  Abbildungsverzeichnis  

  Abb. 1: Bestandteile des Zahlungsprozesses  

  Abb. 2: Zahlungsabwicklung ohne PSP  

  Abb 3: Zahlungsabwicklung mit PSP  

  Die Wertschöpfung der Zahlung - IV -  

  Tabellenverzeichnis  

Tabelle 1:  Übersicht über Internet-Zahlungssysteme  2

Tabelle 2:  Eigenschaften von Zahlungssystemen  8

Tabelle 3:  Anforderungen an Zahlungssysteme.  9

Tabelle 4:  Nutzung und Angebot von Zahlungssystemen in Deutschland  10

Die Wertschöpfung der Zahlung - V -

Abkürzungsverzeichnis

B2C Business-to-Consumer B2B Business-to-Business ECML Electronic Commerce Markup Language EDD Electronic Direct Debit ERP Enterprise Resource Planning OBI Open Buying on the Internet PIN Personal Identification Number PSP Payment Service Provider SET Secure Electronic Access Protocol SIM SMS Short Message Service SSL Secure Socket Layer SWIFT Society for World-wide Interbank Financial Telecommunication XML Extensible Markup Language

Die Wertschöpfung der Zahlung - 1 -

1 Problemstellung

Innerhalb einer Geschäftstransaktion zwischen verschiedenen Parteien nimmt der Zahlungsvorgang eine zentrale Rolle ein. Während dieser bei einer Bargeldübergabe zur Zahlung eines Kaufs im Supermarkt unmittelbar und für beide Seiten zufriedenstellend abgewickelt wird, zeigen sich bei bargeldlosen Zahlungssystemen, vor allem im B2C-Bereich, Unterschiede in Bereichen wie Sicherheit oder Geschwindigkeit der Abwicklung. Ziel dieser Arbeit ist die Darstellung der Bestandteile des Zahlungsprozesses an sich sowie der relevanten Merkmale der in D eutschland eingesetzten bargeldlosen Zahlungssysteme. Durch Vergleich der theoretischen Anforderungen an ein Zahlungssystem mit der tatsächlichen Nutzung durch Käufer sowie des Angebotes der Händler sollen die Schwachstellen aktueller Zahlungsstandards benannt und ein Ausblick auf mögliche Lösungen gegeben werden. Im letzten Teil der Arbeit wird die Nutzung der durch Zahlungen ausgelösten Informationsströme dargestellt und mögliche Effizienzgewinne, aber auch Problemfelder aufgezeigt.

2 Bargeldlose Online-Zahlungssysteme in Deutschland

2.1 Der Zahlungsprozess im Überblick

Die zunehmende Vernetzung über Unternehmensgrenzen ermöglicht in vielen Bereichen der Wertschöpfungskette eine Prozessoptimierung, beispielsweise durch schnelleren oder umfangreicheren Informationsfluss. Auch der Ablauf des Zahlungsprozesses steht dabei auf dem Prüfstand. Er lässt sich, einer Abgrenzung der Aberdeen Group ¹ folgend, in vier Bereiche einteilen:

Abbildung 1: Bestandteile des Zahlungsprozesses

Quelle: in Anlehnung an Aberdeen Group (2001), S. 23-26

¹ vgl. Aberdeen (2001), S. 23-26

Die Wertschöpfung der Zahlung - 2 -

Nach Händlers/Marktplatzes oder ein ERP-System steht die Auswahl der zu verwendenden Zahlungsmethode („Payment Method“) an. Das Fehlen der physischen Anwesenheit der Vertragspartners bedingt, dass sich die beteiligten Parteien auf andere Mechanismen verlassen müssen, um die Transaktion erfolgreich abzuschließen. Dabei muss sich der Käufer zwischen den vom Verkäufer angebotenen Möglichkeiten entscheiden.

Die Sicherheit der Abwicklung und der zugrundeliegenden Daten, die Geschwindigkeit, die Kosten als auch der Komfort sind bei den verschiedenen Zahlungssystemen unterschiedlich ausgeprägt. Eine Abgrenzung erfolgt in dieser Arbeit über den Zahlungszeitpunkt, wobei zwischen Pre-Paid, Pay-Now und Pay-Later unterschieden werden kann. Andere mögliche Unterscheidungsmerkmale sind die Höhe der Zahlungsbeträge sowie die Möglichkeit der anonymen Zahlung ² .

Tabelle 1: Übersicht über Internet-Zahlungssysteme

Pre-Paid Pay-Now Pay-Later

Quelle: in Anlehnung an IWW (2002a)

2.2 Pay-Later-Systeme

2.2.1 Kreditkarten

Die zu der Gruppe der Pay-Later-Systeme gehörenden Kreditkarten ermöglichen eine Online-Zahlung mittels unverschlüsselter oder per SSL-Verschlüsselung geschützter

² vgl. Köhler/Best (2000), S. 61-63

Die Wertschöpfung der Zahlung - 3 -

Übertragung Karteninhabers die Zahlung des Rechnungsbetrages durch ihn, die Kartenorganisation oder ein Kreditinstitut zugesagt. Eine Sonderrolle nimmt das SET-Verfahren ein, bei welchem eine gegenseitige Authentifizierung der Transaktionspartner durch Austausch digitaler Zertifikate erfolgt, wodurch die Sicherheit für beide Parteien steigt ³ . Zur Nutzung dieses Verfahrens ist jedoch seitens der Verkäufer kostspielige und komplizierte Integrationsarbeit zu leisten, auch der Käufer muss das digitales Zertifikat auf seinem PC installieren. Die Verwendung von Zertifikaten hat den weiteren Nachteil, dass sie immer nur auf einem Rechner genutzt werden können, der Nutzer also ortsgebunden ist.

Bei einer Kreditkartenzahlung wird dem Verkäufer die Abwicklung der Zahlung im Rahmen der Kreditfunktion der Karte garantiert. ⁴ Der Käufer ist jedoch gegen Missbrauch bei Kreditkarten gut geschützt, da er als Besitzer Zahlungen rückgängig machen kann - was allerdings auch zum Nachteil des Händlers ausgenutzt werden kann. Der Emittent der Karte ist gesetzlich dazu verpflichtet, den vollen Betrag zurückzuerstatten. Eine Besonderheit bei der Zahlung mit der Kreditkarte ist die problemlose internationale Einsetzbarkeit, welche sie klar von allen anderen Zahlungssystemen unterscheidet.

2.2.2 Billing/Inkasso-Systeme

Um eine Kontobewegung aufgrund der anfallenden Transaktionskosten wirtschaftlich sinnvoll zu machen, sollte der zu bewegende Betrag eine gewisse Mindesthöhe besitzen. Dieses Problem hindert Anbieter geringwertiger oder nutzungszeitabhängiger (Informations-)Produkte wie z.B. Datenbankbetreiber daran, ihre oft geringwertigen Leistungen einzeln über Zahlungsformen wie die Kreditkarte abzurechnen.

Eine mögliche Lösung dieses Problems stellen die Billing-/Inkasso-Systeme dar, die Zahlungen im Bereich Mini- und Micropayment ⁵ anbieten. Dabei fungieren die Zahlungssystemanbieter als Sammler der einzelnen Zahlungen eines Käufers, wobei

³ vgl. Manninger (2001), S. 209f.

⁴ vgl. Schierenbeck/Hölscher (1998), S. 471

⁵ Es existiert k eine einheitliche Definition, bis zu welchem Betrag man von Mini- bzw.

Micropayments spricht. Eine mögliche Abgrenzung findet sich bei Köhler/Best (2000), S.

61f.

Die Wertschöpfung der Zahlung - 4 -

diese wird der aufgelaufene Gesamtbetrag durch den Zahlungssystemanbieter per Lastschrift oder Kreditkarte abgerechnet und an die jeweiligen Empfänger weitergeleitet. So integriert der Anbieter FIRSTGATE Zahlungsinformationen in Hyperlinks, die auf der Website des Verkäufers verwendet werden ⁶ . Käufer können die angebotenen Produkte anschließend per Mausklick und Eingabe eines Passworts erwerben. Einen anderen Weg stellt die Computereinwahl über gebührenpflichtige Telefonnummern dar, wobei die Kosten für die genutzten Dienste über die Telefonrechnung abgerechnet werden.

Durch Verwendung der oben genannten Verfahren zur Begleichung der aufgelaufenen Kosten ist eine anonyme Zahlung per Billing/Inkasso nicht möglich. Eine Zahlungsgarantie erhält der Händler nicht - im Falle der Nichtzahlung wird die Identität des Käufers aufgedeckt und die beiden Parteien müssen sich untereinander einigen. Die Nutzung des Systems selbst ist für den Käufer in der Regel kostenlos. Anbieter zahlen jedoch eine monatliche Grundgebühr sowie eine prozentuale Umsatzbeteiligung, können dafür aber auch die Preise für die angebotenen Produkte innerhalb gewisser Grenzen bestimmen. Darin liegt auch ein latentes Sicherheitsproblem für den User, da die Preisgestaltung höchst intransparent und kaum überprüfbar ist. Das wurde auch durch das Problem der sogenannten “0190-Dialer“ zeigt, die sich automatisch in kostenpflichtige Angebote einwählen und so zu hohen Kosten für den betroffenen Nutzer führen.

2.3 Pay-Now-Systeme

2.3.1 Lastschriftverfahren

Durch Nutzung des Lastschriftverfahrens räumt der Käufer dem Verkäufer das Recht ein, die der Rechnung zugrundeliegende Summe vom Konto des Käufers abbuchen und auf das Verkäuferkonto transferieren zu lassen. Voraussetzung dafür ist die Deckung des Kontos des Käufers, andernfalls erfolgt eine kostenpflichtige Rücklastschrift, der Zahlungsvorgang kann nicht erfolgreich abgeschlossen werden. Währenddem das Lastschriftverfahren im Offline-Bereich juristisch problemfrei ist, bewegen sich Händler bei Einsatz des sogenannten EDD (Electronic Direct Debit) in einer rechtlichen Grauzone: da die Digitale Signatur als Unterschriftersatz zur eindeutigen Identifizierung

⁶ vgl. Firstgate (2002)

Die Wertschöpfung der Zahlung - 5 -

einer nicht zweifelsfrei nachweisen, ein Rechtsanspruch des Verkäufers auf Zahlung besteht somit nicht ⁷ . Aus der Preisgabe der Bankverbindung heraus folgt ebenfalls, dass anonyme Zahlungen mit diesem Verfahren nicht möglich sind.

2.3.2 Mobile Payment

Der steigende Bedarf an mobilen Lösungen manifestiert sich auch in entsprechenden Zahlungslösungen. Die im Mobilfunk verwendeten SIM-Karten ermöglichen eine Identifikation des Benutzers, weshalb sich Mobiltelefone auch zur Abwicklung von Bezahlvorgängen eignen. So lässt sich mit dem von der Firma paybox betriebenen Zahlungssystem sowohl bei Online-Shops bargeldlos einkaufen als auch beim Taxifahrer die Taxirechnung bezahlen ⁸ . Dazu ruft der Käufer eine kostenlose Telefonnummer an, übermittelt per Tasteneingabe Betrag und Empfänger und bestätigt die Eingabe mittels seiner persönlichen PIN. Anschließend wird das Geld per Lastschrift von seinem Konto eingezogen und an den Empfänger übermittelt. Ähnliche Systeme, z.B. STREET CASH, setzen auf die Kurznachricht SMS zur Übermittlung der Zahlungsdaten ⁹ . Mittlerweile ist es bei Anbietern wie paybox sogar möglich, Überweisungen auf Girokonten zu tätigen ¹⁰ . Damit wird eine Funktion angeboten, die vormals dem klassischen Bankgeschäft vorbehalten war.

Grundsätzlich liegt den unterschiedlichen Systemen im Bereich Mobile Payment das Lastschriftverfahren zugrunde. Die Systemanbieter treten als Intermediäre auf, die Zahlungsdaten empfangen und eine Belastung des Kontos des Käufers auslösen. Bedingt durch das Lastschriftverfahren kann dem Verkäufer keine Zahlungsgarantie erteilt werden. Durch Maßnahmen wie Credit Scoring, Risikomanagement und Zusammenarbeit mit Auskunfteien und Inkassodiensten versuchen Anbieter wie das Ausfallrisiko zu senken ¹¹ . Die Verwendung der SIM-Karte als paybox,

Identifikationsmedium in Verbindung mit der persönlichen PIN stellt eine ausreichende Sicherheit dar, wobei sich die Identität des Käufers jedoch nicht zweifelsfrei bestimmen

⁷ vgl. Lenord/Nisbach (2002), S.166-168

⁸ vgl. paybox (2002a)

⁹ vgl. STREET CASH (2002)

¹⁰ vgl. Entenmann (2001), S. 275-277

Die Wertschöpfung der Zahlung - 6 -

lässt. werden, sofern ihnen die PIN bekannt ist.

2.3.3 eMoney - Elektronisches Geld

Als Elektronisches Geld bezeichnet man Zahlungsmittel in Form von Geldeinheiten, die auf einem Datenträger in digitaler Form gespeichert sind ¹² . Dabei muss bei Transaktionen nicht unbedingt auf ein Bankkonto zugegriffen werden, wodurch sich Elektronisches Geld von Produkten wie z.B. Debitkarten oder auch Prepaid-Zahlungssystemen unterscheidet. Es zeigte sich jedoch, dass die bisher in Deutschland angebotenen Lösungen, CyberCoin und eCash, vom Kunden nicht angenommen wurden und ihren Dienst einstellten. Um den Zahlungsvorgang abwickeln zu können, musste der Käufer auf seinem PC einen elektronischen Geldbeutel mittels einer speziellen Software installieren, das sogenannte eWallet. Dieser diente als Aufbewahrungsort für persönliche Daten und konnte mit Geldbeträgen aufgeladen werden, die dabei vom real existierenden Konto des Käufers auf ein Schattenkonto verbucht wurden. Mit dem vorhandenen Guthaben konnte dann bei Händlern, die das System unterstützten, online bezahlt werden. 13

Beide Systeme arbeiteten mit einer sicheren Datenverschlüsselung, womit eine anonyme Zahlungsabwicklung ermöglicht wurde. Da während der Online-Zahlung die Existenz und Echtheit des Geldes überprüft wird, ist eine erfolgreiche Abwicklung für den Verkäufer mit einer Zahlungsgarantie verbunden. Das auf ihn übergegangene elektronische Geld musste jedoch zuerst durch den Zahlungssystemanbieter seinem realen Konto gutgeschrieben werden, um darüber verfügen zu können. Dieser Vorgang konnte bis zu einer Woche dauern. Trotz der Sicherheit und der Tatsache, dass beide System funktionierten, haben sie sich in Deutschland nicht durchsetzen können. Eine Ursache dafür dürft in der relativ umständlichen Installation und Handhabung gelegen haben ¹⁴ .

¹¹ vgl. paybox (2002b)

¹² vgl. EZB (2001), S. 84

¹³ vgl. Köhler/Best (2000), S. 79-89

¹⁴ vgl. Böhle (2001c), S. 12-18

Die Wertschöpfung der Zahlung - 7 -

2.4 Prepaid-Systeme

Als Prepaid-Zahlungssystem bezeichnet man die Möglichkeit, vorab eingezahltes Geld unter Verwendung soft- und/oder hardwarebasierter Mechanismen an einen

Transaktionspartner zu übermitteln. Ein typisches Beispiel für ein softwarebasiertes Produkt ist die Paysafecard. Dabei erwirbt der Käufer für einen feststehenden Geldbetrag eine Scratch-Card, welche mit einer PIN versehen ist. Bietet ein Verkäufer Paysafecard als Zahlungssystem an, so kann der Käufer die ausgewählten Produkte durch Eingabe der PIN bezahlen. Diese wird vom Paysafecard-Server geprüft und anschließend das Geld auf das Konto des Verkäufer weitergeleitet ¹⁵ . Ein hardwarebasiertes Produkt stellt die auf der ec-Card basierende GeldKarte dar, zu deren Nutzung ein Karten-Lesegerät benötigt wird. Die auf nichts als der serverseitigen Autorisierung über eine Geheimzahl basierende Abwicklung ermöglicht die Durchführung anonymer Zahlungen. Dies bietet sich vor allem bei digitalen Produkten, die über das Internet distribuiert werden, sowie Erotik- oder Glücksspielangeboten an. Die Anonymität bedingt aber auch einen geringeren Schutz für den Käufer, da getätigte Zahlungen nicht rückgängig gemacht werden können. Während der Verkäufer somit eine faktische Zahlungsgarantie erhält, ist der Käufer auf die Ehrlichkeit des Verkäufers angewiesen, was den Versand der Ware anbelangt. Auch ein Verlust der PIN, z.B. durch Diebstahl der Karte, führt zu einem Verlust des damit verbundenen Guthabens. Um dieses Sicherheitsrisiko zu beschränken, ist der maximale Wert einer Karte beschränkt. Dadurch eignen sich Prepaid-Zahlungsformen kaum zum Erwerb kostspieliger Produkte, sondern hauptsächlich als Micropayment-System.

¹⁵ vgl. Paysafecard (2002)

Die Wertschöpfung der Zahlung - 8 -

2.5 Tabellarische Darstellung der wesentlichen Merkmale

Tabelle 2: Eigenschaften von Zahlungssystemen

Lastschrift Kreditk. Prepaid Billing Mobile eMoney Anonyme

Nein. Nein Möglich Nein Nein möglich

Zahlung Zahlungs- Nein Nein* Ja Nein Nein Ja

garantie Zeitpunkt der

* bei Zahlung mittels SET erhält der Verkäufer eine Zahlungsgarantie

** teilweise ist eine Nutzung in Nachbarländern wie Österreich möglich

3 Anforderungen, Nutzung und Zukunft bargeldloser Zahlungssysteme

3.1 Zahlungssysteme als Wettbewerbsvorteil

Der Verkäufer legt durch Auswahl fest, zwischen welchen Zahlungsalternativen der Käufer sich entscheiden kann. Ein unausgewogenes Angebot führt dabei voraussichtlich zu einer geringeren Anzahl von Käufen und damit zu einem niedrigeren Umsatz seitens des Händlers, da ein Teil der potentielle Kunden den Kaufvorgang nicht abschließen wird, sofern keine ihren Vorstellungen entsprechende Möglichkeit zur Zahlung vorhanden ist. So brachen laut einer Studie von Vividence ¹⁶ 41% bzw. 35% der befragten Käufer Einkäufe vorzeitig ab, weil der Bezahlvorgang zu lange dauere oder zuviel persönliche Information benötigt wurde. Im Umkehrschluss kann sich eine optimierte Auswahl an Zahlungsverfahren als umsatzsteigernd und auch als Wettbewerbsvorteil gegenüber anderen Anbietern erweisen.

¹⁶ vgl. Vividence (2001)

Die Wertschöpfung der Zahlung - 9 -

3.2 Anforderungen aus Händler- und Kundensicht

Obwohl in der öffentlichen Diskussion eher der Käufer als potentielles Opfer von Online-Betrügern auftaucht, sind es in der Regel jedoch die Verkäufer, die für die bei Betrugs- und Missbrauchsfällen entstehenden Kosten aufkommen müssen. Als Beispiel mag hier die Zahlung per Lastschriftverfahren dienen, bei der Käufer getätigte Zahlungen innerhalb eines bestimmten Zeitraums ohne Einflussmöglichkeit des Verkäufers wieder zurücknehmen können. Unter alleiniger Berücksichtigung der Zahlungssicherheit wäre diese Zahlungsform dem Händler nicht uneingeschränkt zu empfehlen, andererseits dürfte die Akzeptanz unter den Käufern recht hoch sein, da der Großteil der Bevölkerung über ein Girokonto verfügt. Ausgehend von rationalen Käufern und Verkäufern lassen sich folgende Anforderungen an Zahlungssysteme: definieren ¹⁷ :

Tabelle 3: Anforderungen an Zahlungssysteme

Quelle: in Anlehnung an Henkel (2002), S. 113, Wichmann (2002), S. 121

Innerhalb dieser Anforderungen gibt es gegenläufige Aspekte, die eine schnellere Verbreitung mancher Zahlungsform behindern können. So wartet der Händler möglicherweise auf eine weitere Verbreitung der Prepaid-Systeme, bevor er diese Zahlungsform anbietet, während der Kunde sich aufgrund der geringen Anzahl von Akzeptanzstellen ebenfalls gegen diese Zahlungsform entscheidet.

¹⁷ vgl. Henkel (2002), S. 113, Wichmann (2002), S. 121

Die Wertschöpfung der Zahlung - 10 -

3.3 Angebot und Nutzung vorhandener Zahlungssysteme in

Zahlen

Wie stellen sich nun vor dem Hintergrund der dargestellten Anforderungen Angebot und Nutzung von Zahlungssystemen in Deutschland dar? Anhand der Daten in Tabelle 4 zeigt sich, dass die Händler ihr Angebot an den Präferenzen der Kunden ausrichten, auch wenn sie selbst die einzelnen Systeme eher in umgekehrter Reihenfolge bewerten. Die Vorsicht der Käufer, was den Zahlungszeitpunkt und damit ihre eigene Sicherheit anbelangt, wird durch den klaren Vorsprung der Pay-Later-Systeme deutlich. Die darauffolgenden Zahlungsformen Vorkasse und Kreditkarte (SSL) belegen, dass die große Mehrheit der Käufer zur Zeit „moderneren“ Zahlungsmethoden wie Mobile Payment gegenüber noch nicht allzu aufgeschlossen ist. Die relativen Nutzungssteigerungen von jeweils mehr als hundert Prozent signalisieren jedoch eine Akzeptanzzunahme innerhalb der Bevölkerung. Auch ist zu berücksichtigen, dass neue Zahlungssysteme eine gewisse Zeit zur Marktdurchdringung benötigen ¹⁸ , so dass abzuwarten bleibt, wie sich die Akzeptanzwerte der neueren bargeldlosen Zahlungssysteme zukünftig entwickeln..

Tabelle 4: Nutzung und Angebot von Zahlungssystemen in Deutschland

von Käufern von Käufern von Händlern ZS-Bewertung des

Zahlungssystem

genutzt 2000 genutzt 2001 angeboten 2001 Händlers 2001 (1-6) Rechnung 72,3 % 83,1% 44,3% 3,3 Lastschrift 47,6% 63,1% 41,2% 3,1 Nachnahme 46.6 % 63,6% 57,3% 2,2

Quellen: IWW (2001), IWW (2002a), IWW(2002b)

¹⁸ vgl. Entenmann (2001), S. 271f.

Die Wertschöpfung der Zahlung - 11 -

3.4 Sicherheit und Komfort als Schlüsseleigenschaften

Vergleicht man die o.g. statistischen Werte mit den Anforderungen, die Käufer und Verkäufer an Zahlungssysteme stellen, so scheint der Sicherheitsaspekt in Hinblick auf Daten- und Zahlungssicherheit für beide Seiten die dominante Rolle zu spielen. Die höchste Sicherheit für beide Seiten weisen jedoch gerade die Systeme auf, die entweder gescheitert sind (CyberCoin/eCash) oder nur in geringem Maße verwendet werden (SET). Beide bieten dem Händler bei erfolgreich durchgeführter Prüfung eine Zahlungsgarantie, alle relevanten Daten unterliegen einer sicheren Verschlüsselung. Gleichzeitig erfordern diese Systeme aber ein höheres Maß an Integrationsarbeit undkosten beim Verkäufer sowie eine verhältnismäßig umständlichen Installation spezieller Software und dadurch bedingte Nicht-Portabilität beim Käufer. Darin dürfte auch der Grund für die geringe Verbreitung bzw. das Scheitern zu sehen sein.

Unter Berücksichtigung des Trade-Off zwischen Sicherheit und Komfort eröffnen sich zwei Perspektiven, um die Eigenschaften von Zahlungssystemen mit den Präferenzen der Käufer und Verkäufer in Einklang zu bringen.

3.4.1 Vereinfachung bereits sicherer Verfahren

Eine Vereinfachung bestehender Systeme wie SET mit einfacherer Handhabung und geringeren Integrationskosten wäre sowohl im Sinne der Händler als auch der Kunden. Dabei ist vor allem die Entwicklung von serverseitigen eWallets zu nennen, die den Kunden von der Installation spezieller Software entbindet und eine ortsunabhängige Nutzung per Webbrowser ermöglicht ¹⁹ . Eine derartige Lösung hat den Vorteil, dass auf den Rechnern der Käufer keine sensiblen Daten mehr gespeichert werden müssen, was die Sicherheit deutlich erhöht. So unterstützt eine Weiterentwicklung von SET namens 3D-SET, unter anderem wieder von VISA und EuroCard vorangetrieben, bereits die serverseitige eWallet-Technik. Da die beteiligten Unternehmen über eine große Marktmacht verfügen und die Kreditkarte in fast allen anderen Ländern signifikant häufiger genutzt wird als in Deutschland ²⁰ , sind die Entwicklungen auf diesem Gebiet mit großer Aufmerksamkeit zu verfolgen.

¹⁹ vgl. Böhle (2001a), S. 14-16

²⁰ vgl. CPSS (2002), S.173 sowie S.178

Die Wertschöpfung der Zahlung - 12 -

Als mit Kartenlesegeräten eine eindeutige Identifikation des Inhabers ermöglicht. Dadurch ist eine Nutzung der Karten in verschiedensten Funktionen möglich, so auch die Autorisierung einer Zahlung. Aufgrund der mangelhaften Ausstattung der Nutzer mit benötigten Kartenlesern ²¹ sowie einer unklaren Rechtslage spielen SmartCards heute jedoch noch keine Rolle in Deutschland.

3.4.2 Erhöhung der Sicherheit bestehender Zahlungsmöglichkeiten

Hier sind die Zahlungssystemanbieter sowie Intermediäre gefragt, im Sinne der Verkäufer entsprechende Maßnahmen zu ergreifen. Ein Beispiel ist der Mobile Payment-Anbieter paybox, der durch Bonitätsprüfung seiner Kunden und Analysemethoden wie dem Credit Scoring das Risiko von Zahlungsausfällen zu minimieren versucht. Eine andere Möglichkeit besteht in der Zwischenschaltung sogenannter Trust Center, die als unabhängiger Dritter der Vertrauensbildung zwischen Geschäftspartnern dienen ²² .

4 Optimierung des Zahlungsprozesses

Währenddem mit den Teilbereichen „Payment Initiation“ und „Payment Method“ der Hauptprozess der Zahlung abläuft (vgl. Kapitel 2.1), basieren die Aspekte „Remittance Data (Übertragung von Überweisungsdaten) / Reconciliation (Begleichung ausstehender Beträge, wörtlich: Aussöhnung)“ sowie „Payment Aggregation“ (Zusammenfassung von Zahlungen) auf der Nutzung von durch Zahlungen entstandenen Daten. Durch verstärkten und rascheren Fluss von Informationen zwischen Käufer, Verkäufer und den beteiligten Finanzinstituten lassen sich Effizienzreserven in Bezug auf Geschwindigkeit und Kosten innerhalb des Zahlungsprozesses freisetzen, die eine papierbasierte Abwicklung nicht zulässt.

4.1 Die Vielfalt der Datenformate als Problem

Voraussetzung für die Überwindung der beleggebundenen hin zur beleglosen Zahlung war die Schaffung von standardisierten Datenformaten, um Zahlungsinformationen digital ohne Medienbrüche übertragen zu können. Im Bankenbereich hat sich mit dem

²¹ vgl. Böhle (2001b)

²² vgl. Meyer zu Selhausen (2000), S. 135

Die Wertschöpfung der Zahlung - 13 -

SWIFT-FormatKommunikation beschränkt ist und zum nur als reines Nachrichtenformat dient ²³ . Mittlerweile benutzen rund 7500 Finanzinstitutionen weltweit SWIFT als Standardformat zur Nachrichtenübermittlung von Finanztransaktionen ²⁴ . Im Unternehmensbereich zeigte sich jedoch, dass die Einigung auf allgemein gültige Standards und deren gemeinsame Nutzung kein Selbstläufer ist. Unter anderem beflügelt durch das universell einsetzbare Datenaustauschformat XML entwickelten sich zahlreiche miteinander konkurrierende Formate wie XMLPay, ECML, OBI und andere, ohne dass sich ein dominierendes Format durchsetzen konnte ²⁵ . Gerade dadurch wird die Weiterentwicklung der automatisierten Zahlungsabwicklung jedoch gebremst.

4.2 Unterschiede zwischen B2B und B2C

Von großer Bedeutung ist hierbei die Abgrenzung zwischen B2B- und B2C-Transaktionen. Während das Internet und damit der Anwendungsbereich von B2C eher organisch und unorganisiert gewachsen ist, finden sich im B2B-Bereich klarere und homogenere Strukturen ²⁶ . So existieren zwischen Unternehmen vielfach längerfristige Beziehungen, die teilweise bereits zu einer gegenseitigen Teilintegration von Datenströmen führten. Da die große Mehrzahl der getätigten Transaktionen im B2B-Bereich per Rechnung bezahlt wird ²⁷ , die ebenfalls elektronisch gestellt erstellt und versandt werden kann, ist zu erwarten, dass sich die Integration zahlungsbezogener Informationsströme im B2B-Bereich deutlich schneller als im B2C-Bereich vollzieht. Ein mögliches Werkzeug zur Optimierung des Zahlungsprozesses stellen die Cash Management Systeme dar.

4.3 Einsatz von Cash-Management-Systemen

Generelles Ziel der Nutzung von Cash Management Systemen ist die Unterstützung eines Unternehmens bei der liquiditäts-, rentabilitäts- und risikoorientierten Steuerung

²³ vgl. Schierenbeck/Hölscher (1998), S. 481f.

²⁴ vgl. SWIFT (2002)

²⁵ vgl. Böhle (2001a), S. 19-24

²⁶ vgl. Böhle (2001c), S. 19-22

²⁷ vgl. Böhle (2001c), S. 23

Die Wertschöpfung der Zahlung - 14 -

der ²⁸ . Informationen seitens des beteiligten Finanzinstitutes (Bank) bzw. des jeweiligen Transaktionspartner. Der Einsatz sogenannter Cash Management Systeme, die an die übrigen Unternehmensapplikationen angebunden werden, ermöglicht u.a. folgende für den Zahlungsprozess relevante Funktionen ²⁹ :

4.4 Payment Service Provider als Business Enabler

Die Vielzahl der vorhandenen Zahlungsformen und Datenaustauschformate sowie die damit verbundene Intransparenz stellt zweifelsohne ein Hindernis für die Verbreitung der elektronischen Zahlungsabwicklung dar. Um den Einsatz elektronischer Zahlungssysteme zu ermöglichen bzw. rentabel zu machen, kann sich die Inanspruchnahme eines Intermediärs im Sinne eines Payment Service Providers (PSP) lohnen. Dieser bietet a ls Dienstleistung die Integration unterschiedlicher Zahlungssysteme in das Angebot des Verkäufers, zum anderen kann der PSP je nach technologischer Infrastruktur auch Informationen über Daten wie Status, Höhe, Anzahl und Auslöser getätigter Zahlungen zur V erfügung stellen, die über ein Cash Management System zur Optimierung der Zahlungsabwicklung genutzt werden können.

²⁸ vgl. Schierenbeck/Hölscher (1998), S. 501-503

²⁹ Cash Management Systeme stellen (je nach System) noch umfangreiche weitere Funktionen

zur Verfügung, die jedoch nicht mehr dem Zahlungsprozess allein zuzuordnen sind. Für

eine umfassendere Darstellung vgl. Meyer zu Selhausen (2001), S. 267-274

Die Wertschöpfung der Zahlung - 15 -

Abb. 2: Zahlungsabwicklung ohne PSP Abb. 3: Zahlungsabwicklung mit PSP

Legende: Informationsströme Unterschiedliche Zahlungssysteme

Wie sich anhand der Abb. 2 und 3 sehen lässt, reduziert die Zwischenschaltung eines Intermediärs signifikant den Integrationsaufwand eines Unternehmen. So ist nur noch der einzelne Informationsstrom des PSP zu integrieren, währenddem ohne PSP jedes neu angebotene Zahlungssystem auch in die unternehmensinternen Anwendungen einzubinden ist. Aufgrund des zweifelsfrei vorhandenen Optimierungspotentials werden Unternehmen über kurz oder lang derartige Leistungen nachfragen, wobei sich der Einsatz von PSP am ehesten für kleine und mittlere Unternehmen lohnen dürfte ³⁰ .

Aber nicht nur für PSP, vor allem auch für Banken wird das Angebot detaillierter Informationsströme ein wichtiger Teil der Geschäftsstrategie werden, um dadurch Unternehmenskunden fester an sich zu binden und ihrerseits Wettbewerbsvorteile gegenüber Konkurrenten zu realisieren ³¹ - Buhl et al. sprechen dabei vom “Sophisticated Banking“ als Antwort auf die Bedrohungen, die sich aus den neuen Trends für das etablierte Bankenwesen ergeben 32 .

³⁰ Böhle (2001a, S.18) erwähnt hierzu eine interessante Befragung, nach der von 10000

befragten Einzelhändlern 9950 sämtliche Zahlungsfunktionen ausgegliedert haben. Die

übrigen 50 erwirtschaften dabei jedoch 90% des Umsatzes.

³¹ vgl. Ehrhardt (2002), S. 83-85

³² vgl. Buhl/Kundisch/Leinfelder/Steck (2001), S. 32-37

Die Wertschöpfung der Zahlung - 16 - 5Zusammenfassung

In der vorliegenden Arbeit wurden die momentan in Deutschland verwendeten Online-Zahlungssysteme anhand ihrer wesentlichen Merkmale dargestellt. Anhand einer Gegenüberstellung der Anforderungen von Käufern und Verkäufern an Zahlungssysteme wurde gezeigt, dass unterschiedliche oder gegenläufige Anforderungen durchaus einen Hemmschuh für die Weiterentwicklung des Systems darstellen. Unter Zuhilfenahme statistischer Daten wurden die Nutzung sowie das Angebot verschiedener Zahlungssysteme in Deutschland quantifiziert. Währenddem für die Händler eine möglichst hohe Zahlungssicherheit im Vordergrund steht, bevorzugen Kunden die Abwicklungsform, die das geringste Risiko sowie eine einfache Handhabung bieten. Keines der dargestellten Zahlungssysteme entspricht jedoch der Summe der Anforderungen, woraus sich zwei mögliche Alternativen ergeben: zum einen die Vereinfachung bestehender Standards wie SET, um dadurch die Komplexität sowie den Integrationsaufwand zu reduzieren (z.B. 3D-SET), zum anderen die Erhöhung der Sicherheit bei bestehenden Systemen, vor allem auf Händlerseite. Eine mögliche Lösung besteht hierbei in der Verwendung von Bonitätsprüfungen und Analysemethoden wie dem Credit Scoring zur Absicherung. Die Nutzung der aus Zahlungen entstehenden Daten wurde im letzten Teil der Arbeit behandelt. Durch umfassende Integration von Zahlungsinformationsströmen lassen sich vor allem im B2B-Bereich Effizienzvorteile in Bezug auf Kosten und Geschwindigkeit realisieren. Konkrete Anwendungsformen hierfür sind die kurzfristige Liquiditätsplanung sowie das Netting von Konten. Den zu erwartenden Effizienzsteigerungen steht momentan allerdings noch ein hoher Integrationsaufwand gegenüber, der sich jedoch durch Einschaltung eines Intermediärs signifikant reduzieren lässt.

Die Wertschöpfung der Zahlung - 17 -

Literaturverzeichnis

Aberdeen Group (2001), "Show Me the Money. How e-Business Will Transform B-to-B

Financial Processes", Boston

Böhle, Knud (2001), “Integration of Electronic Payment Systems into B2C Internet-Commerce - Problems and Perspectives”, http://epso.jrc.es/Docs/Backgrnd-8.pdf (Abruf

am 20.10.2002)

Böhle, Knud (2001), “Interview: The Future of Retail Payment Systems”,

http://epso.jrc.es/newsletter/vol05/7.html (Abruf am 20.10.2002) Böhle, Knud (2001), “The Potential of Server-based Internet Payment Systems”,

http://epso.jrc.es/Docs/Backgrnd-3.pdf (Abruf am 20.10.2002)

Buhl, H.U./Kundisch, D./Leinfelder. A./Steck, W. (2001), „Strategies for the Financial

Services Industry in the Internet Age“, in: Werthner/Bichler (2001), “Lectures in E-Commerce”, Wien

Committee on Payment and Settlement Systems (2002), " Statistics on payment and

settlement systems in selected countries ", http://www.bis.org/publ/cpss49.pdf (Abruf

am 23.10.2002)

Ehrhardt, Manfred (2002), „Banken im Electronic Commerce - eine Neudefinition?“, in:

Ketterer/Stroborn (2002), „Handbuch ePayment“, Wiesbaden Entenmann, Mathias (2001), „Das Geschäftsmodell von Paybox“, in: Nicolai,

A./Petersmann, T. (2001), „Strategien im M-Commerce“, Stuttgart EZB (2001), „Elektronisches Geld als Zahlungsmittel“, in: Teichmann, R. (2001), “E-Commerce und E-Payment“, Wiesbaden Firstgate (2002), “Das neue Zahlungssystem im Internet“,

http://www.firstgate.de/wasist/wasist.html (Abruf am 21.10.2002) Hartmann, Monika E. (2002), „ePayment-Trends - Sieben Thesen zur Zukunft des

Geldes“, in: Ketterer/Stroborn (2002), „Handbuch ePayment“, Wiesbaden Henkel, Joachim (2001), „Anforderungen an Zahlungsverfahren im E-Commerce“, in:

Teichmann, R. (2001), “E-Commerce und E-Payment“, Wiesbaden IWW Universität Karlsruhe (2001), „Ergebnisse IZV4 in tabellarischer Darstellung“,

http://www.iww.uni-karlsruhe.de/izv4/auswertung/showalle.html (Abruf am 23.10.2002) IWW Universität Karlsruhe (2002), „Ausgewählte Ergebnisse der Online-Umfrage

IZV5“, http://www.iww.uni-karlsruhe.de/IZV5/IZV5Ergebnisse.pdf (Abruf am

23.10.2002)

IWW Universität Karlsruhe (2002), „Zahlungssysteme im Internet - eine Übersicht“,

http://www.iww.uni-karlsruhe.de/IZV5/Zahlungssysteme.pdf (Abruf am 23.10.2002) Köhler, T./Best, R. (2000), “Electronic Commerce - Konzipierung, Realisierung und

Nutzung im Unternehmen“, München

Die Wertschöpfung der Zahlung - 18 -

Lenord,

in: Ketterer/Stroborn (2002), „Handbuch ePayment“, Köln Manninger, Martin (2001), “Electronic commerce - die Technik”, Heidelberg Meyer zu Selhausen, Hermann (2000), “Bank-Informationssysteme”, Stuttgart paybox (2002), „Zahlungsdienst per Handy“, http://www.paybox.de/1100.html (Abruf

am 21.10.2002)

paybox (2002), “Schutz gegen Missbrauch“,

http://www.paybox.de/merchants/2802_2970.html (Abruf am 21.10.2002) Paysafecard (2002), “Und so funktioniert das Shoppen“,

http://www.paysafecard.com/de/de/karte/funktion/ (Abruf am 21.10.2002) Schierenbeck, H. / Hölscher, R. (1998), "Bankassurance", Stuttgart STREET CASH (2002), “Wie funktioniert STREET CASH eigentlich?”,

https://www.streetcash.de/html/funktionsweise.html (Abruf am 21.10.2002) SWIFT (2001), “About SWIFT - SWIFT history”,

http://www.swift.com/index.cfm?item_id=1243 (Abruf am 23.10.2002) Vividence (2001), “Vividence discovers why consumers abandon shopping carts

online”, http://www.vividence.com/public/news+and+events/press+releases/2001-11-05+shopping+cart+abandonment (Abruf am 21.10.2002)

Wichmann, T./Berlecon Research (2002), “Internet-Zahlungssysteme aus der Sicht von

Online-Händlern“, in: Ketterer/Stroborn (2002), “Handbuch ePayment“, Köln