Outsourcing-Trends im deutschen Bankensektor unter besonderer Berücksichtigung des Transaction-Banking am Beispiel der "Kreditfabriken" norisbank AG und Aareal Hypotheken-Management GmbH

FACHHOCHSCHULE MÜNCHEN
FACHBEREICH BETRIEBSWIRTSCHAFT

Diplomarbeit gemäß § 31 der Rahmenprüfungsordnung
für die Fachhochschulen vom 17. Oktober 2001
(RaPO; Bayer.GVBI. 2001, S.686)

Outsourcing-Trends im deutschen Bankensektor
unter besonderer Berücksichtigung des Transaction Banking
am Beispiel der ,,Kreditfabriken"
norisbank AG und
Aareal Hypotheken-Management GmbH

Lehrfach: Bank-, Finanz- und
Investitionswirtschaft

Thema erhalten: 05.04.2004
Arbeit abgeliefert: 14.07.2004
Verfasser: Herbert Straßer

Semestergruppe: 10BW8BW

- INHALTSVERZEICHNIS -

I ABKÜRZUNGSVERZEICHNIS IV
II ABBILDUNGSVERZEICHNIS VII
III TABELLENVERZEICHNIS IX
1 EINLEITUNG 1
1.1 Deutsche Banken im Umbruch 1
1.2 Zielsetzung der Arbeit 2
1.3 Aufbau der Arbeit 3
2 THEORETISCHE GRUNDLAGEN 5
2.1 Sourcing-Strategien 5
2.2 Outsourcing 8
2.2.1 Definition und Begriffserklärung 8
2.2.2 Abgrenzung gegenüber Make-or-Buy 9
2.2.3 Eine historische Betrachtung 10
3 OUTSOURCING-FORMEN 13
3.1 Inhouse-Partnerschaft 14
3.2 Kooperations-Partnerschaft 16
3.3 Dienstleistungs-Partnerschaft 18
4 OUTSOURCING­ÜBERLEGUNGEN 20
4.1 Chancen 20
4.1.1 Kostenbasierte Motive 20
4.1.2 Strategiebasierte Motive 22
4.2 Risiken 24
4.2.1 Kostenbasierte Nachteile 24
4.2.2 Strategiebasierte Nachteile 26
4.3 Aufsichtsrechtliche Anforderungen bei Banken 28

- I -

5 URSACHENANALYSE ­ OUTSOURCING-TREND 33

5.1 Externe Einflussfaktoren 33

5.1.1 Globalisierung 33

5.1.2 Technologisierung und IT-Kostendruck 34

5.1.3 Verändertes Kundenverhalten 34

5.1.4 Sinkende Markteintrittsbarrieren und neue Konkurrenz 35

5.1.5 Wachsender Risikomanagement-Bedarf 37

5.2 Krisensituation im deutschen Bankensektor 38

5.2.1 Kostenkrise 38

5.2.2 Ertragskrise 41

5.2.3 Strukturkrise 44

6 STRATEGIEN ZUR KRISENBEWÄLTIGUNG 48

6.1 Konsolidierung 48

6.2 Dekonstruktion 50

6.2.1 Konzentration auf Kernkompetenzen 50

6.2.2 Spezialisierung und Komplexitätsreduzierung 53

6.2.3 Dekonstruktion in der Bankenpraxis 55

6.3 Industrialisierung von Geschäftsprozessen 57

6.3.1 Prozessorientiertes Denken 57

6.3.2 Standardisierung 60

6.3.3 Automatisierung 61

7 TRANSACTION BANKING 62

7.1 Transaktionsbank 62

7.2 Transaktionskostentheorie als Entscheidungsbasis 64

7.2.1 Transaktionskosten 65

7.2.2 Unsicherheit 66

7.2.3 Spezifität 66

7.2.4 Empfehlung für das Back-Office 67

7.2.5 Häufigkeit und Stückkostendegression 68

7.3 Ausprägungsformen ­ Transaction Banking 70

7.3.1 Zahlungsverkehr 70

7.3.1.1 Marktbetrachtung 71

7.3.1.2 Leistungs- und Produktspektrum 73

- II -

7.3.2 Wertpapier 74

7.3.2.1 Marktbetrachtung 74

7.3.2.2 Leistungs- und Produktspektrum 76

7.3.3 Kredit 77

7.3.3.1 Marktbetrachtung 77

7.3.3.2 Leistungs- und Produktspektrum 80

7.3.3.3 Prozessbetrachtung 83

7.3.3.4 IT-Schnittstellenproblematik 84

7.3.3.5 Nutzenaspekte einer Kreditfabrik 86

8 PRAXISVERGLEICH ZWEIER KREDITFABRIKEN 88

8.1 norisbank AG 88

8.1.1 Unternehmensprofil 88

8.1.2 Aufbauorganisation 89

8.1.3 Produktbetrachtung 91

8.1.4 Vertriebswege und Prozessbetrachtung 93

8.2 Aareal Hypotheken-Management GmbH 96

8.2.1 Unternehmensprofil 96

8.2.2 Produktbetrachtung 98

8.2.3 Prozessbetrachtung 100

9 NETZWERKE ALS BANKENMODELL DER ZUKUNFT? 103

9.1 Dynamisches Netzwerk 103

9.2 Stabiles Netzwerk 105

10 ZUSAMMENFASSUNG UND AUSBLICK 106

IV ANHANG 108

IV.1 IT-Tochterunternehmen deutscher Konzerne 108

IV.2 § 25a KWG - Besondere organisatorische Pflichten von Instituten 109

IV.3 Das deutsche Bankensystem - Dreisäulenmodell 110

IV.4 Transaction Banking - Zahlungsverkehr (Stand: Mai 2004) 111

IV.5 Transaction Banking - Wertpapier (Stand: Mai 2004) 112

IV.6 Transaction Banking - Kredit (Stand: Mai 2004) 113

V GLOSSAR 114

VI LITERATURVERZEICHNIS 120

- III -

I ABKÜRZUNGSVERZEICHNIS

$ - US-Dollar
% - Prozent
§ - Paragraph
€ - Euro
A
ABS - Asset-Backed-Securities
Abs. - Absatz
AG - Aktiengesellschaft
Anm. d. Verf. - Anmerkung des Verfassers
B
BaFin - Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht
BAKred - Bundesaufsichtsamt für das Kreditwesen
Basel II - Neue Baseler Eigenkapitalrichtlinie
BayernLB - Bayerische Landesbank
BHF - Berliner Handels- und Frankfurter Bank AG
BMW - Bayerische Motoren Werke AG
BPO - Business Process Outsourcing
BPR - Business Process Reengineering
BTX - Bildschirmtext
bws - Bank für Wertpapierservice und -systeme AG
bzw. - beziehungsweise
C
ca. - circa
CD - Corporate Design
CIR - Cost-Income-Ratio
CoBa - Commerzbank AG
D
D - Deutschland
d.h. - das heißt
DAB - Direkt-Anlage-Bank AG
DB - Deutsche Bank AG
DePfa - Deutsche Pfandbriefbank AG

- IV -

DiBa - Deutsche Direktbank AG

DreBa - Dresdner Bank AG

dwp - Deutsche Wertpapier Servicebank AG

DZ Bank - Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank AG

E

et al. - et alteri

etb - european transaction bank AG

etc. - et cetera

EU - Europäische Union

F

F - Frankreich

f. - folgende Seite

ff. - folgende Seiten

G -

GmbH - Gesellschaft mit begrenzter Haftung

GZ-Bank - Genossenschafts-Zentralbank AG

H

Helaba - Landesbank Hessen-Thüringen

HGB - Handelsgesetzbuch

HM - Aareal Hypotheken-Management GmbH

HVB - HypoVereinsbank AG

I

I - Italien

IT - Informationstechnologie

K

k.A. - keine Angaben

Kfz - Kraftfahrzeug

KWG - Kreditwesengesetz

M

MaK - Mindestanforderungen an das Betreiben von Kreditgeschäften

Mio. - Millionen

MOB - Make-or-Buy

Mrd. - Milliarden

- V -

O

o.J. - ohne Jahr

o.S. - ohne Seite

o.V. - ohne Verfasser

R

RaPO - Rahmenprüfungsordnung

ROE - Return on Equity

S

SEB - Skandinaviska Enskilda A.B.

SLA - Service-Level-Agreements

sog. - sogenannte(n)

STP - Straight-Through-Processing

T

TAI - Transaktionsinstitut für Zahlungsverkehrsdienstleistungen AG

TXB - Transaktionsbank

U

UK - United Kingdom

US(A) - United States (of America)

V

vgl. - vergleiche

VJ - Vorjahr

VW - Volkswagen AG

W

WestLB - Westdeutsche Landesbank AG

wps - WertpapierService Bank AG

www - World Wide Web

Z

z.B. - zum Beispiel

- VI -

II ABBILDUNGSVERZEICHNIS

Abbildung 1: Handlungsalternativen bei einer Sourcing-Entscheidung 6
Abbildung 2: Branchenvergleich der Wertschöpfungstiefe 7
Abbildung 3: Erscheinungsformen Outsourcing 13
Abbildung 4: Unternehmens- und konzerninternes Outsourcing 15
Abbildung 5: Internationaler CIR-Vergleich im Retail Banking (2000­2001) 39
Abbildung 6: Neuemissionen deutscher Aktiengesellschaften (1992-2003) 41
Abbildung 7: Insolvenzverfahren in Deutschland (1998-2003) 43
Abbildung 8: Marktanteil der fünf größten Banken eines Landes (2002) 45
Abbildung 9: Bankstellendichte im internationalen Vergleich (1999-2001) 46
Abbildung 10: Entwicklung der Netto-Zinsmargen (1999-2002) 47
Abbildung 11: Synergiepotenziale einer Konsolidierungsstrategie 48
Abbildung 12: Entscheidungsmatrix - Kernkompetenzen 52
Abbildung 13: Spezialisierungstrend in Universalbanken 54
Abbildung 14: Dekonstruktionstrend in deutschen Bankkonzernen 56
Abbildung 15: Prozessorientierte Organisationsform 59
Abbildung 16: Identische Prozessschritte bei Bankprodukten 60
Abbildung 17: Handlungsempfehlungen der Transaktionskostentheorie 67
Abbildung 18: Stückkostendegression und Skaleneffekt 69
Abbildung 19: Marktübersicht - Zahlungsverkehr (Stand: Mai 2004) 71
Abbildung 20: Marktübersicht - Wertpapier (Stand: Mai 2004) 74

- VII -

Abbildung 21: Marktübersicht - Kredit (Stand: Mai 2004) 78

Abbildung 22: Hypothekenkreditabwicklung durch das VR Kreditwerk 84

Abbildung 23: Schematische Darstellung der Schnittstellenproblematik 85

Abbildung 24: Aufbauorganisation - norisbank AG 90

Abbildung 25: Produkt-Vertrieb-Abwicklung ­ norisbank AG 92

Abbildung 26: Internet-Vertriebspartner - easyCredit 94

Abbildung 27: Produktübersicht - Aareal HM GmbH 98

Abbildung 28: Prozessablauf Neukredit ­ Aareal HM GmbH 101

- VIII -

III TABELLENVERZEICHNIS

Tabelle 1: Outsourcing-Aktivitäten der Deutschen Bank 2
Tabelle 2: Outsourcing-Spektrum in der Bankenpraxis 12
Tabelle 3: Leistungsspektrum - Zahlungsverkehr 73
Tabelle 4: Leistungsspektrum - Wertpapier 76
Tabelle 5: Auslagerungsfähige Kreditarten 81
Tabelle 6: Leistungsspektrum im Neu- und Bestandsgeschäft 82
Tabelle 7: Stammdaten - norisbank AG 88
Tabelle 8: Stammdaten - Aareal HM GmbH 96

- IX -