Fachhochschule Kaiserslautern
Standort Zweibrücken
Betriebswirtschaft
Finanzdienstleistungen

Diplomarbeit

Thema:

Analyse der Änderungen im Zahlungsverkehr durch die Realisie-
rung des einheitlichen europäischen Zahlungsraumes (SEPA),
insbesondere durch die Entstehung von Payment Services



Diplomand:

Alexandros Dimitriadis

Abgabedatum:

21. Januar 2009

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Analyse der Änderungen im Zahlungsverkehr durch die Realisierung der SEPA

Inhaltsverzeichnis

1

Einleitung 3

2

Das Wesen des Zahlungsverkehrs 5

2.1

Definition von Zahlungsverkehr 5

2.2

Arten des Zahlungsverkehrs 7

2.2.1

Überweisung 7

2.2.2

Lastschrift 10

2.2.3

Kartenzahlung 15

2.3

Der deutsche Zahlungsraum 19

2.4

Der europäische Zahlungsraum 22

3

Änderungen im Zahlungsverkehr 25

3.1

Die SEPA und ihre Zielsetzung 25

3.2

Die Teilnehmer und Organisationen 28

3.3

Die SEPA-Zahlungsinstrumente 33

3.3.1

SEPA Credit Transfer 34

3.3.2

SEPA Direct Debit 36

3.3.3

SEPA Card Framework 40

3.4

Änderungen durch die EG Richtlinie Nr. 2007/64 43

3.4.1

Änderungen für Banken 43

3.4.2

Änderungen für Unternehmen 45

3.4.3

Änderungen für Konsumenten 46

3.5

Unstimmigkeiten bei der Umsetzung 48

3.6

Die makroökonomischen Auswirkungen 51

3.7

Zeitplan und aktuelle Informationen 54

3.8

ibi research Studie über den SCT 55

4

Payment-Services als Alternativen im ZV 59

4.1

Geschichte der Payment-Services 60

4.2

Überblick des Angebotes 62

4.3

Vorstellung ausgewählter Payment-Services 65

4.3.1

PayPal - ein E-Mail-basiertes Zahlungssystem 65

4.3.2

ClickandBuy - ein Inkasso- und Billing-Verfahren 70

4.3.3

LUUPAY - ein Mobiltelefon-basiertes Zahlungssystem .. 73

Dimitriadis, Alexandros

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Analyse der Änderungen im Zahlungsverkehr durch die Realisierung der SEPA

4.3.4

Paysafecard - ein vorausbezahltes Zahlungssystem 75

4.4

Auswahlkriterien des passenden Systems 77

5

Schlussbetrachtung 81

5.1

Fazit zur SEPA und den Payment-Services 81

5.2

Was kommt nach SEPA 83

6

Literaturverzeichnis 84

7

Glossar 91

8

Anhang 95

Dimitriadis, Alexandros

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Analyse der Änderungen im Zahlungsverkehr durch die Realisierung der SEPA

1 Einleitung

Ein funktionierendes Zahlungsverkehrssystem kann als Rückgrat der

Zahlungsverkehr
ist das Rückgrat

Wirtschaft betrachtet werden und ist somit für ihren Erfolg unabdingbar.

einer Wirtschaft

Aus diesem Grund nimmt sich die Europäische Gemeinschaft auch die-

sen Bereich zum Ziel der europaweiten Anpassung. Nach der Verein-

heitlichung des Buch- und Bargeldes in Europa, wurde mit dem ge-

meinsamen europäischen Zahlungsraum (SEPA) ein weiterer wesentli-

cher Schritt für ,,mehr Europa" geschaffen.

In erster Linie sollen die zahlreichen unterschiedlichen Systeme auf

Gemeinsamer
Nenner

einen gemeinsamen Nenner gebracht werden, um den Zahlungsver-

kehr in Europa zu beschleunigen und zu vereinfachen. Natürlich sollen

dabei auch gleichzeitig die enormen Kosten, die bei Zahlungsverkehrs-

dienstleistungen anfallen, reduziert oder bestenfalls sogar abgeschafft

werden. Im Rahmen dieser Arbeit werden die maßgeblichen Änderung-

en nationaler Gesetzte und Regelungen, welche durch die Anpassung

des Zahlungsverkehrs vorgenommen werden, analysiert.

Neben den Gebührenregelungen, wird mit der Payment Service Directi-

Mehr Wettbewerb

ve zukünftig auch der Wettbewerb in diesem Marktsegment enorm ge-

fördert und damit ein bedeutender Schritt zur Verbilligung der Zah-

lungsdienstleistungen verwirklicht. Klassische Kreditinstitute werden

durch so genannte Payment Service Anbieter in Zukunft verstärkt Kon-

kurrenz im Bereich des Zahlungsverkehrs bekommen. Zwar gibt es seit

einiger Zeit viele neue Unternehmen, welche teilweise sehr aggressiv in

den Markt der Payment-Dienstleistungen eingegriffen haben, allerdings

wurden diesen Unternehmen einige Geschäfte, welche nur den Banken

vorbehalten waren, untersagt. Mit der PSD bekommen diese jedoch

eine enorme gesetzliche Unterstützung und können bald weitere Ge-

schäfte in ihr Produktportfolie aufnehmen.

Um die Zahlungsverkehrsbranche besser zu verstehen, wird zunächst

Gliederung

das Wesen des Zahlungsverkehrs beschrieben. Anschließend werden

die essentiellsten Änderungen im Zahlungsverkehr genauer betrachtet

Dimitriadis, Alexandros

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Analyse der Änderungen im Zahlungsverkehr durch die Realisierung der SEPA

und auf die Probleme der neuen Regelungen eingegangen. Eines der

wichtigsten Kapitel dieser Arbeit wird die Vorstellung der so genannten

Payment Services sein, die dank der SEPA weiter an Bedeutung ge-

winnen werden. Es wird auch auf die entscheidende Frage eingegan-

gen, ob Banken und Sparkassen durch diese Dienstleister aus dem

Markt des Zahlungsverkehrs verdrängt werden und somit Einnahmeei-

bußen befürchten müssen.

(Alexandros Dimitriadis, Januar 2009)

Dimitriadis, Alexandros

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Analyse der Änderungen im Zahlungsverkehr durch die Realisierung der SEPA

2 Das Wesen des Zahlungsverkehrs

Zunächst soll im Rahmen dieses Abschnitts das Wesen des Zahlungs-

Einführung

verkehrs beschrieben werden, um im späteren Verlauf dieser Arbeit, die

Änderungen durch die Vereinheitlichung des europäischen Zahlungs-

raumes verständlicher darstellen zu können. Nach einer kurzen Defini-

tion des Begriffes Zahlungsverkehr, folgt eine Skizzierung der wesentli-

chen Zahlungsinstrumente. Dabei soll prägnant auch die Funktionswei-

se der jeweiligen Zahlungsmethoden erläutert werden. Abschließend

wird das deutsche und das europäische Zahlungsumfeld näher be-

schrieben und auf die gegenwärtige Marktsituation eingegangen.

2.1 Definition von Zahlungsverkehr

In den beiden Jahren 1997 und 1998 gab es in Belgien mehrere Gene-

Beispiel Belgien

ralstreiks der Geldtransporteure. Dadurch kam es in der Bevölkerung zu

einer asymmetrischen Verteilung des Bargeldes. Bei den Verbrauchern

verknappte sich das Geld, bei den Einzelhändlern hingegen nahmen

die Bestände an Bargeld zu, da niemand den Transport der Tagesein-

nahmen zum Kreditinstitut übernahm. Unmittelbar daraus resultierten

gleich zwei größere Probleme. Zum einen wurde das Einkaufen mit

Bargeld erschwert, zum anderen stieg das Risiko von Raubüberfällen

im Einzelhandel. Die Wirtschaftssubjekte reagierten auf diese Proble-

matik durch einen vermehrten Einsatz von Kartenzahlungen und dem

so genannten ,,Cash-Back-Verfahren". Bei einer Kartenzahlung wurde

ein höherer Betrag als der Einkaufswert vom Konto des Kunden abge-

bucht und der Restbetrag in bar ausgezahlt. Da dieses System jedoch

keine Dauerlösung darstellte, wurden die Forderungen der Geldtrans-

porteure letztendlich doch erfüllt.1

Beispiel Schweiz

Ein weiteres Beispiel für die Wichtigkeit eines funktionierenden Zah-

lungssystems ist die Computerpanne der Schweizer Bank ,,Credit Suis-

se" im Jahre 2000. Durch einen Systemausfall in der elektronischen

Datenverarbeitung dieser Bank während der Weihnachtszeit, konnten

1 Vgl. o.V. 1998 - Kein Bargeld mehr in Belgien, 24.09.08 11:23

Dimitriadis, Alexandros

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Analyse der Änderungen im Zahlungsverkehr durch die Realisierung der SEPA

die Verbraucher im Einzelhandel weder per Karte zahlen, noch Geld an

Bargeldausgabeautomaten abheben. Dadurch mussten viele Einzel-

händler Kunden, die kein ausreichendes Bargeld besaßen, gegen eine

unterschriebene Rechnung ziehen lassen. Der daraus entstandene

Aufwand und die Umsatzeinbußen bzw. Zahlungsausfälle für den Ein-

zelhandel sind bis heute unbekannt.2

Mit diesen beiden Beispielen soll verdeutlich werden, dass der Zah-

ZV ist Vermö-
gensverrechnung

lungsverkehr (ZV) ein unverzichtbarer Bestandteil einer funktionieren-

den Volkswirtschaft darstellt. Im Rahmen des ZV werden Verbindlich-

keiten zwischen Parteien eines Währungsgebiets (nationaler Zahlungs-

verkehr) oder zwischen Parteien verschiedener Währungsgebiete

(internationaler Zahlungsverkehr) beglichen. In der Regel bestehen die

Verbindlichkeiten aus einer Zahlungsverpflichtung der einen Partei und

einer Lieferverpflichtung der anderen Partei. Die Zahlungsströme bilden

dabei das Gegenstück zu dem Strom aus Gütern, Dienstleistungen,

Faktorenleistungen und Vermögenswerten. Diese Übertragung von

Verbindlichkeiten führt schließlich zu einer Vermögensverrechnung zwi-

schen den Beteiligten.3

Wird die Vermögensverrechnung durch ein gesetzlich anerkanntes Zah-

Barer und bar-
geldloser ZV

lungsmittel vorgenommen, spricht man von einem baren Zahlungs-

verkehr. Dieser ist durch einen Austausch von Banknoten und Geld-

münzen gekennzeichnet. Bei einer Begleichung der Zahlungsverbind-

lichkeit per Kartenzahlung, Überweisung, Lastschrift oder Scheck wird

hingegen von einem bargeldlosen Zahlungsverkehr gesprochen. Im

Gegensatz zum baren ZV wird hier lediglich Buchgeld im Rahmen des

Giroverkehrs übertragen. Hierbei ist der Besitz eines Girokontos erfor-

derlich, wodurch KIs für diese Form des Zahlungsverkehrs unabdingbar

sind.4

2 Vgl. J. Kuri 2000 - Computerpanne sorgte für Chaos, 24.09.08 12:25

3 Vgl. H. Becker, A. Peppmeier 2006 - Bankbetriebslehre, S. 161

4 Vgl. Ebenda, S. 162 - 163

Dimitriadis, Alexandros

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Analyse der Änderungen im Zahlungsverkehr durch die Realisierung der SEPA

Im bargeldlosen ZV wird des Weiteren unterschieden, wie viele Kredit-

Zahlungsvertrag

institute an der Guthabenverrechnung beteiligt sind. Wenn mehrere In-

stitutionen bei einem Transfer involviert sind, besteht zwischen ihnen

nach § 676 d, e BGB ein so genannter Zahlungsvertrag. Durch diesen

Vertrag wird das zwischengeschaltete Kreditinstitut verpflichtet, den

verrechneten Betrag an ein weiteres KI oder an das KI des Begünstig-

ten weiterzuleiten.5

2.2 Arten des Zahlungsverkehrs

Nachfolgend sollen die unterschiedlichen Arten des Zahlungsverkehrs

Fokus auf bar-
geldlosen ZV

dargestellt werden. Der Fokus wird dabei auf die bargeldlosen Zah-

lungsmöglichkeiten gelegt, da diese Verfahren von der Vereinheitli-

chung des europäischen Zahlungsraums tangiert werden. Der bare

Zahlungsverkehr wurde bereits im Rahmen der Euroeinführung im Jahr

1999 als Buchgeld bzw. im Jahr 2002 als Bargeld im europäischen

Wirtschaftsraum vereinheitlicht. Da dieses Themengebiet aufgrund sei-

ner Komplexität sehr umfangreich ist, werden die wichtigsten Verfahren

nur vereinfacht beschrieben und jeweils mit einer schematischen Skizze

des Ablaufs der Transaktion auch bildhaft dargestellt.

2.2.1 Überweisung

Die Überweisung (credit transfer) ist, nach der Lastschrift, die am häu-

Buchgeldtransfer
zwischen zwei

figsten verwendete Zahlungsform in Deutschland. Hierbei wird Buch-

Konten

geld zwischen zwei Konten, die bei einem gleichen oder bei unter-

schiedlichen KIs geführt werden, übertragen. Der Auftraggeber einer

Überweisung ist der Zahlungspflichtige, der mit seiner Bank einen so

genannten Überweisungsvertrag nach § 676 a, b, c BGB abschließt.

Nimmt die Zahlstelle den Überweisungsauftrag an, entsteht nach § 675

BGB ein Geschäftsbesorgungsvertrag zwischen dem Kunden und der

Bank. Darüber hinaus wird die Zahlstelle damit beauftragt, eine Geld-

summe zulasten des Kontos des Zahlungspflichtigen auf das Konto des

Zahlungsempfängers zu übertragen. Letztendlich bekommt der Begüns-

tigte durch einen Girovertrag nach § 676 f, g BGB mit dem kontofüh-

5 Vgl. Bundestag 1999 - Überweisungsgesetz, S. 1644 - 1645

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Analyse der Änderungen im Zahlungsverkehr durch die Realisierung der SEPA

renden Institut die Überweisungssumme auf sein Bankkonto gutge-

schrieben und kann über diese frei verfügen.6

Dieser Ablauf wird mit Hilfe einer Grafik noch einmal verdeutlicht. In der

Ablauf einer

Überweisung

Darstellung wird eine Überweisung zwischen zwei Konten, die bei ver-

schiedenen Banken eröffnet wurden, ausgeführt, womit die Einbindung

der Bundesbank erforderlich wird. Normalerweise sind bei einer Über-

weisung auch weitere Institutionen, wie z.B. Landesbanken, involviert.

Diese zwischengeschalteten Finanzunternehmen wurden jedoch der

Übersicht wegen außer acht gelassen.

Abbildung 1: Ablauf einer Überweisung7

Bei einer Überweisung wird neben dem Namen und der Kontonummer

Clearing &

Settlement

des Auftraggebers auch die Bankleitzahl der beauftragten Bank benö-

tigt. Diese achtstellige Nummer ist in der Regel auch gleichzeitig die

Kontonummer der Banken bei der Deutschen Bundesbank. Zudem wird

die Höhe des Überweisungsbetrages, der Name und die Kontonummer

des Begünstigten sowie die Bankleitzahl der Empfängerbank benötigt.

6 Vgl. Bundestag 1999 - Überweisungsgesetz, S. 1645 - 1647

7 Vgl. C. Bartsch, S. Krieg 2008 - Zahlungsverkehrsfragen.de, 25.09.08 15:31 - Basis

für eigene Darstellung

Dimitriadis, Alexandros

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