Islamic Banking im globalen Finanzsystem

Mathias Kunze

Inhaltsverzeichnis

1. Einleitung 3

2. Grundlagen des Islamic Banking 4

2.1. Historische

Entwicklung 4

2.2. Begriffsklärung und Kriterien des Islamic Banking 6

3. Finanzierungsformen des Islamic Banking

im internationalen Finanzsystem 10

3.1. Beteiligungsfinanzierung 10

3.2. Exportfinanzierung 11

3.3. Klassische

Anleihen 11

3.4. Sachmittelkredite 12

3.6. Leasing 12

3.7. Projektfinanzierung 13

4. Integration des Islamic Banking in das Bankensystem

am Beispiel von Malaysia 14

5. Schlussbetrachtung 16

Bibliographie 17

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1. Einleitung

Innerhalb des globalen Finanzsystems nimmt das Islamic Banking mittlerweile

einen bedeutenden Platz ein.1 Immobilienprojekte in Dubai, Staatsanleihen des

Emirates von Katar oder die Erneuerung der Flugzeugflotte von Emirates sind

nur einige wenige Investitionsbeispiele, welche auf der Grundlage von Islamic-

Banking-Produkten finanziert wurden.2 Islamische Finanzprodukte können

dabei auch durchweg auch für Anleger außerhalb der islamischen Welt

interessant sein. Zunehmend operieren daher bereits islamische

Finanzinstitutionen nicht nur erfolgreich in der islamischen Welt, sondern haben

auch ihren Platz in Europa und in den USA gefunden.3 Im Jahre 1996 konnte

bereits ein in islamische Finanzprodukte angelegtes Vermögen in Höhe von

mehr als 100 Milliarden US-Dollar mit einem jährlichen Wachstum in Höhe von

15 Prozent verzeichnet werden. Obwohl diese Entwicklung einerseits

unwahrscheinlich positive Aspekte impliziert, müssen andererseits

verschiedene Kriterien im Kontext dieser Finanzierungsanlagen beachtet

werden. Die vorliegende Untersuchung zeigt zunächst die historische

Entwicklung über das Islamic Banking auf, erläutert grundlegende

Begrifflichkeiten und erörtert die strengen Kriterien des Islamic Banking. Im

Fortgang erfolgt eine Positionierung des Islamic Banking im internationalen

Finanzsystem. Hier werden eingangs sowohl wirtschaftliche als auch rechtliche

Rahmenbedingungen untersucht und im weiteren Verlauf Finanzierungsformen

des Islamic Banking präsentiert, welche speziell im internationalen

Finanzsystem populär sind. Anschließend wird die Integration des Islamic

Banking in das Bankensystem am Beispiel von Malaysia aufgezeigt. In der

abschließenden Schlussbetrachtung werden die Ergebnisse zusammengefasst

und evaluiert.

1 Vgl. Bälz (2007), S. 1.

2 Vgl. Bälz (2005), S. 1.

3 Vgl. Warde (2007), S. 1 und Bälz (2005), S. 38.

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2.

Grundlagen des Islamic Banking

Einführend werden die Grundlagen des Islamic Banking erörtert. Um ein

besseres Verständnis für das Islamic Banking aufzubringen, erfolgt eingangs

ein historischer Abriss. Im Folgenden werden wichtige Begriffe erläutert und die

Kriterien des Islamic Banking aufgezeigt.

2.1. Historische

Entwicklung

Die ersten modernen Formen des islamischen Bankenwesens entstanden

Anfang der siebziger Jahre des vorigen Jahrhunderts, deren Auslöser der

Anstieg des Ölpreises und die Ausbreitung panislamischer Bewegungen

bildeten. Durch die Gründung der Organisation Islamischer Staaten (OIC) im

Jahre 1970 wurden Tendenzen gefördert, das bisher traditionell geführte

islamische Bankenwesen an die gegenwärtigen Verhältnisse anzupassen. Es

entstanden Forschungseinrichtungen, welche sich ausschließlich mit der

Gestaltung des Finanzwesens befassten, welche sich am Islam orientierten. Im

Jahre 1974 wurde dann durch einen Beschluss auf dem Gipfeltreffen der OIC in

Lahore die Gründung der Islamischen Bank für Entwicklung (IDB) beschlossen.

Diese Bank legte den Grundstein für ein neues, islamisch geprägtes

Bankensystem.4 Ferner sollte sie die wirtschaftliche Entwicklung und den

sozialen Fortschritt der islamischen Mitgliedsstaaten entsprechend der

Prinzipien des islamischen Rechts fördern.5 Im Jahre 1975 wurde die Dubai

Islamic Bank als erste staatlich unabhängige Bank eröffnet. Damit entstand ein

internationaler Verband islamischer Banken, welche sich gemeinsam gewissen

islamischen Normen und Interessen unterwarfen. Im Jahre 1979 unterwarf

Pakistan als erstes Land sein gesamtes Bankenwesen vollständig den

islamischen Anordnungen; im Jahre 1983 folgten der Iran und der Sudan.6

Im Jahre 1996 implementierte die amerikanische Citibank einen

Geschäftszweig mit islamischen Produkten und eröffnete eine Filiale in Bahrain.

Damit nimmt diese Bank eine Vorreiterposition bei der Implementierung

4 Vgl. Warde (2007), S. 1.

5 Vgl. Bälz (2005), S. 38.

6 Vgl. Warde (2007), S. 1.

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