Diese Projektarbeit beschäftigt sich mit neuen Entwicklungen im Finanzmanagement.
In der folgenden Projektarbeit im Bereich "Controlling und Finance" wird zunächst die Digitalisierung im Treasury und Cash Management betrachtet. Das Ziel dieser Projektarbeit ist es, einen Wissensstand zum Thema "Treasury und Cash Management" zu skizzieren und darauf aufbauend mit der Literaturrecherche den Wissensstand zu erweitern. Basierend auf diesem theoretischen Wissen wird dann Know-how mit einer Case Study "Entwicklungen im Treasury und Cash Management" in die Praxis transferiert.
Die Projektarbeit gliedert sich in drei Abschnitte. Im ersten Abschnitt wird der Wissensstand im Bereich "Treasury und Cash Management" skizziert. Dazu wird die Methode Brainwriting eingesetzt. Im zweiten Kapitel geht es um die Wissensgenerierung, dafür wird die Methode Wissensportfolio eingesetzt. Die Aufgabe dieser Methode besteht darin, sich durch Literaturrecherche vertieftes Wissen aufbauend zum eigenen Wissensstand anzueignen. Schwerpunkt des dritten Abschnittes ist die Case Study "Entwicklungen im Treasury und Cash Management". Dieser Abschnitt besteht aus zwei Aufgabenstellungen. Zunächst wird der Trend "Digitale Transformation im Treasury und Cash Management" detailliert beschrieben. Im letzten Punkt werden Handlungsempfehlungen für Unternehmen abgegeben.
Inhaltsverzeichnis
1 Einleitung
1.1 Problemstellung
1.2 Aufbau der Projektarbeit
2 Teilaufgabe 1: Wissensstand
2.1 Methode Brainwriting
3 Teilaufgabe 2: Wissensgenerierung
3.1 Methode Wissensportfolio
4 Teilaufgabe 3: Wissenstransformation
4.1 Digitale Transformation im Treasury und Cash Management
4.1.1 RPA
4.1.2 Advanced Analytics
4.1.3 Big Data
4.1.4 Data-Mining
4.1.5 Digitale Transformation des Cash Managements
4.2 Handlungsempfehlungen
4.2.1 Maßnahmen zur Reduzierung der finanziellen Risiken
4.2.2 Netting
4.2.3 Inhouse Bank
4.2.4 Payment Factory
Zielsetzung & Themen der Arbeit
Das Hauptziel dieser Arbeit ist die Untersuchung der digitalen Transformation im Treasury und Cash Management. Es soll ein fundierter Wissensstand erarbeitet und durch eine praxisnahe Fallstudie ergänzt werden, um Unternehmen Handlungsempfehlungen für effizientere Finanzprozesse zu geben.
- Grundlagen des Treasury- und Cash Managements
- Methodische Bestandsaufnahme und Wissensgenerierung
- Digitale Werkzeuge wie RPA, Big Data und Analytics
- Strategien zur Risikominimierung und Prozessoptimierung
- Strukturkonzepte wie Netting, Inhouse Bank und Payment Factory
Auszug aus dem Buch
4.1.1 RPA
Mithilfe von RPA-Anwendungen werden manuelle, zeit- und ressourcenintensive Tätigkeiten Schritt für Schritt im Finanzbereich digitalisiert. Dabei handelt es sich um eigenständige Softwarelösungen. Diese übernehmen manuelle Tätigkeiten, die mithilfe eines Computers durchgeführt werden. Diese Verrichtungen können jedoch auch systemabhängig sein. Die Prozessschritte könnten mit der Konfiguration eines Makros verglichen werden.22 Die digitale Transformation solcher Prozessschritte erfordert homogene Abläufe, die immer wieder unverändert sich wiederholen und somit anhand klarer Entscheidungsregeln darstellbar sind. Dieser Ansatz führt zur Substitution zuvor getätigter menschlicher Arbeit in Treasury Abteilungen. Die Prozessschritte werden voll automatisiert. Dadurch lassen sich Effizienzpotenziale erzielen, ohne eine Leistungsfähigkeit der Prozesse zu beeinträchtigen. Die Steigerung der Effizienz zeichnet sich dadurch aus, indem die Prozesse schneller und mit geringer Fehlerquote durchgeführt werden können.
Durch diesen Automatisierungsgrad der transaktionalen Verrichtungen werden Kapazitäten freigesetzt, die für andere Tätigkeiten eingesetzt werden können. Als Beispiel lässt sich dieser Ansatz für Tätigkeiten in der Kreditoren- und Debitorenbuchhaltung anwenden. So werden bisher analoge Prozessschritte künftig der automatisierten Rechnungserfassung und Rechnungsfreigabe sowie der Erstellung von Zahlungslisten weichen.23
Diese Technologie wird immer mehr im Accounting sowie im Finanzbereich eingesetzt, wo transaktionale Aufgaben durch sich wiederholende Entscheidungsmuster gekennzeichnet sind.24 Die Automatisierung der Finanzprozesse kann durch selbstlernende Systeme erweitert werden. Die verwendete Software sucht kontinuierlich Zusammenhänge, erkennt und speichert diese. Anschließend werden die identifizierten Prozessoptimierungen anwendungsbezogen implementiert. Dieser Ansatz lässt sich beispielsweise in das Forderungsmanagement mit dem Mahnwesen integrieren sowie zur Reduzierung der Verrechnungsfehler, die bei der Verarbeitung von elektronischen Kontoauszügen genutzt werden.25
Zusammenfassung der Kapitel
1 Einleitung: Die Arbeit führt in die Relevanz der Digitalisierung im Finanzmanagement ein und beschreibt den Aufbau zu Wissensaufbau und Praxistransfer.
2 Teilaufgabe 1: Wissensstand: Es werden die begrifflichen Grundlagen des Treasury- und Cash Managements erarbeitet und die Methode Brainwriting zur Wissensgewinnung eingeführt.
3 Teilaufgabe 2: Wissensgenerierung: Unter Verwendung der Methode Wissensportfolio wird ein validierter Wissensaufbau betrieben, um die Notwendigkeit moderner Finanzstrategien zu untermauern.
4 Teilaufgabe 3: Wissenstransformation: Der Hauptteil analysiert digitale Trends wie RPA und Big Data und leitet daraus konkrete Handlungsempfehlungen sowie Strukturkonzepte für Unternehmen ab.
Schlüsselwörter
Treasury, Cash Management, Digitalisierung, Finanzmanagement, Prozessoptimierung, RPA, Big Data, Liquiditätssicherung, Netting, Inhouse Bank, Payment Factory, Finanzrisiken, Unternehmenssteuerung, Automatisierung, Finanzanalyse
Häufig gestellte Fragen
Worum geht es in dieser Projektarbeit grundsätzlich?
Die Arbeit analysiert aktuelle Trends und digitale Entwicklungen im Bereich des Treasury- und Cash Managements und leitet daraus praxisrelevante Strategien für Finanzabteilungen ab.
Was sind die zentralen Themenfelder der Arbeit?
Die Schwerpunkte liegen auf der digitalen Transformation (RPA, Big Data, Data-Mining), der Steuerung von Finanzrisiken und der Zentralisierung von Zahlungsprozessen durch organisatorische Instrumente.
Was ist das primäre Ziel oder die Forschungsfrage der Arbeit?
Das Ziel ist es, den aktuellen Wissensstand im Finanzmanagement zu skizzieren und durch eine Case Study zu zeigen, wie neue Technologien und Methoden die Effizienz der Unternehmensfinanzen steigern können.
Welche wissenschaftlichen Methoden werden verwendet?
Die Arbeit nutzt die Methode Brainwriting zur Wissensstand-Ermittlung sowie die Methode Wissensportfolio zur vertieften Literaturrecherche und Erkenntnisstrukturierung.
Was wird im Hauptteil der Arbeit behandelt?
Der Hauptteil widmet sich der digitalen Transformation im Treasury, der Anwendung technologischer Lösungen sowie konkreten Handlungsempfehlungen wie dem Einsatz von Netting, Inhouse Banks und Payment Factories.
Welche Schlüsselwörter charakterisieren die Arbeit?
Die zentralen Begriffe umfassen Treasury, Cash Management, Digitalisierung, Automatisierung, Liquiditätssicherung und moderne Finanzarchitekturen wie Payment Factories.
Warum spielt die Liquiditätsreserve eine so zentrale Rolle?
Die Liquidität ist die Basis für die Handlungsfähigkeit eines Unternehmens; die Arbeit zeigt, dass nur durch strategische Szenarioanalysen die richtige Höhe der Reserve bestimmt werden kann, um Risiken abzufedern.
Wie unterscheidet sich eine Inhouse Bank von einem klassischen Netting?
Während das Netting primär der Reduktion von Transaktionskosten durch Aufrechnung dient, stellt die Inhouse Bank eine weitergehende Zentralisierung dar, bei der interne Finanzdienstleistungen durch das Unternehmen selbst statt durch externe Banken übernommen werden.
Warum ist die Implementierung einer Payment Factory laut Autor anspruchsvoll?
Die Implementierung erfordert aufgrund der Internationalisierung der Geschäftsbeziehungen eine hohe technische Kompatibilität und ein tiefes Fachwissen, was anfangs zu hohen Kosten führen kann, die eine vorherige Kosten-Nutzen-Analyse notwendig machen.
- Arbeit zitieren
- S. Wittenbeck (Autor:in), 2023, Die Digitalisierung im Treasury und Cash Management. Neue Entwicklungen im Finanzmanagement, München, GRIN Verlag, https://www.grin.com/document/1441787
