Auswirkungen von Basel III auf das Firmenkundengeschäft

Maßgebliche regulatorische Änderungen, Auswirkungen auf die Finanzierung des Mittelstandes, Konsequenzen und Handlungsempfehlungen für Unternehmen


Seminararbeit, 2013

18 Seiten, Note: 1,0 - 100 Punkte


Leseprobe

Inhaltsverzeichnis

Abbildungs- und Tabellenverzeichnis

Abkürzungs- und Symbolverzeichnis

1. Einleitung

2. Maßgebliche regulatorische Änderungen

3. Auswirkungen auf die Finanzierung des Mittelstandes

4. Konsequenzen und Handlungsempfehlungen für Unternehmen

5. Fazit

Literaturverzeichnis

Abbildungs- und Tabellenverzeichnis

Abbildung 1: Anforderungen an die Entwicklung des Eigenkapitals

Vgl. Dr. Gruber W., Neue Anforderungen nach Basel III, CRD IV und CRR, in: Becker A./ Dr. Gruber W./ Prof. Dr. Wohlert D.(Hrsg.), Handbuch MaRisk und Basel III, Frankfurt a.M. 2012,

Abbildung 2: Beispielhafte Kundenzinsänderungen unter Basel III

Vgl. Prof. Dr. Müller S./ Dr. Brackschulze K./ Prof. Dr. Mayer-Friedrich M.D., Finanzierung mittelständischer Unternehmen nach Basel III, 2011 München,

Abkürzungs- und Symbolverzeichnis

Abbildung in dieser Leseprobe nicht enthalten

1. Einleitung

Obwohl bereits seit jeher der Finanzsektor zu den am stärksten regulierten Sektoren vieler Volkswirtschaften gehört, haben sich die erst im Juni 2004 verabschiedeten und als Basel II bekannt gewordenen internationalen Regulierungsstandards[1] in der seit 2007 andauernden Finanzkrise als unzureichend erwiesen, systemische Handels- und Kreditrisiken ausreichend zu absorbieren.

Die Einführung von Basel III ist als regulatorische Folge der Finanzkrise auch medial ein viel beachtetes Thema. Das Reformpaket wurde am 16.12.2010 vom Baseler Ausschuss für Bankenaufsicht verabschiedet[2] und sollte nach den bereits 2009 als Basel 2.5 beschlossen ersten Maßnahmen bis ursprünglich 1. Januar 2013 international in Kraft treten.[3] Die beschlossenen aufsichtsrechtlichen Restriktionen sind hierzu von den Mitgliedsstaaten des Ausschusses in national gültiges Recht zu implementieren. Jedoch stockt dieser Umsetzungsprozess. So sind u.a. die Umsetzungsverhandlungen in Europa (sog. Trilog) bis dato noch nicht abgeschlossen. Auch ist die exakte Ausgestaltung noch nicht abschließend geklärt, da noch keine finale Fassung der gemeinsamen europäischen Richtlinie, CRD IV, sowie der in den einzelnen EU-Staaten unmittelbar geltenden Verordnung, CRR I, vorliegt.[4] Die USA wiederum haben angekündigt, die Einführung von Basel III b.a.w. auszusetzen.[5]

Die neuen Eigenkapital- und Liquiditätsstandards sollen vorrangig der Stabilisierung der einzelnen Kreditinstitute sowie des gesamten Bankensektors dienen. Die vorliegende Arbeit behandelt die in der öffentlichen Diskussion wenig beachteten Auswirkungen auf die Finanzierung des gerade in Deutschland sehr wichtigen Mittelstandes.

Aufgrund der o.g. noch bestehenden Unwägbarkeiten kann diese Arbeit jedoch ausschließlich den „state of the art“ abbilden und ist evtl. legislativen Änderungen unterworfen. Die Seminararbeit entspricht dem Stand vom 12. Januar 2013.

2. Maßgebliche regulatorische Änderungen

Um die Auswirkungen auf die Finanzierung mittelständischer Unternehmen zu erörtern, ist es zunächst notwendig die einzelnen maßgeblichen regulatorischen Maßnahmen von Basel III sowie der europäischen Richtlinie, CRD IV, und der unmittelbar in den jeweiligen EU-Staaten geltenden Verordnung, CRR I, die den Spielraum zur Berücksichtigung nationaler Besonderheiten deutlich einschränken wird, aufzuführen.

In der Finanzkrise hat sich gezeigt, dass große Teile der vorgehaltenen und regulatorisch anerkannten Eigenmittel ihre verlustabsorbierende Eigenschaft erst im Insolvenzfall erfüllten (sog. gone concern – Fall) jedoch nicht beim angestrebten Fortbestand des Kreditinstituts (sog. going concern – Fall).[6]

[...]


[1] Vgl. Dr. Brost H./ Dr. Dahmen A./ Dr. Lippmann I., Corporate Banking, Frankfurt a.M. 2008, S.215ff.

[2] Vgl. Dr. Gruber W., Neue Anforderungen nach Basel III, CRD IV und CRR, in: Becker A./ Dr. Gruber W./ Prof. Dr. Wohlert D.(Hrsg.), Handbuch MaRisk und Basel III, Frankfurt a.M. 2012, S.4ff.

[3] Vgl. Handelsblatt: Neue Bankenregeln könnten verschoben werden, http://www.handelsblatt.de/...[Zugriff:02.12.2012]

[4] Vgl. RA Hahn S., Rundschreiben GVB, 2012/GVB/0093, München 10.09.2012

[5] Vgl. Handelsblatt: Basel III: US-Regulierer drängt Europa zur Aufgabe von Bankenkapitalregeln, http://www.handelsblatt.de/...[Zugriff:19.11.2012]

[6] Vgl. Bundesverband deutscher Banken, Bewertung der vorliegenden Beschlüsse zu Basel III, Berlin 2011, S.2

Ende der Leseprobe aus 18 Seiten

Details

Titel
Auswirkungen von Basel III auf das Firmenkundengeschäft
Untertitel
Maßgebliche regulatorische Änderungen, Auswirkungen auf die Finanzierung des Mittelstandes, Konsequenzen und Handlungsempfehlungen für Unternehmen
Hochschule
Frankfurt School of Finance & Management
Veranstaltung
Bankbetriebswirt-Studium
Note
1,0 - 100 Punkte
Autor
Jahr
2013
Seiten
18
Katalognummer
V230355
ISBN (eBook)
9783656458531
ISBN (Buch)
9783656459255
Dateigröße
3172 KB
Sprache
Deutsch
Anmerkungen
Neben den regulatorischen Änderungen durch Basel III wurden sowohl die Auswirkungen auf das Firmenkundengeschäft als auch potenzielle Handlungsempfehlungen dargestellt. Die Inhalte der Arbeit sind fachlich korrekt, die Argumentation schlüssig und die Darstellungen sehr verständlich. Insgesamt ist es sehr gut gelungen, ein komplexes und anspruchsvolles Themengebiet strukturiert und nachvollziehbar aufzubereiten. Die zentralen Aspekte des Themas wurden in angemessener Tiefe beleuchtet. Die Inhalte der Arbeit sind aktuell. (Kurzgutachten zur Seminararbeit vom 15.03.2013)
Schlagworte
auswirkungen, basel, firmenkundengeschäft, maßgebliche, änderungen, finanzierung, mittelstandes, konsequenzen, handlungsempfehlungen, unternehmen, Basel III, Unternehmensfinanzierung, Corporate Banking, Bankbetriebswirt, Corporate Finance, Controlling, Finance, Seminararbeit, Frankfurt, Frankfurt School, Frankfurt School of Finance & Management, Frankfurt School of Finance and Management, Firmenfinanzierung, Herausforderung, Dominik Loch, Dominik, Loch, BBW, Nürnberg, CCR, CRD, CCR I, CRD IV, Betriebswirt, Betriebswirtschaft, Bankbetriebswirtschaft, Bank
Arbeit zitieren
Dominik Loch (Autor), 2013, Auswirkungen von Basel III auf das Firmenkundengeschäft, München, GRIN Verlag, https://www.grin.com/document/230355

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