Die Arbeit beschäftigt sich mit der Finanzierung innerhalb von Lieferketten. Dieser Aspekt für kleine bis mittelständische Unternehmer schwierig. Große Unternehmer oder auch Hersteller sogenannte OEMs setzen meist auf lange Zahlungsziele und vereinbaren diese mit ihren Lieferanten. Die Finanzierungskosten werden somit auf die Lieferanten abgewälzt. In Folge dessen wird die Liquidität der Lieferanten geschmälert. Es steigt die Gefahr des Ausfallsrisikos des Lieferanten, denn es entstehen Liquiditätsengpässe und die Qualität der Beziehung zwischen Abnehmer und Lieferant sinkt.
Unter dem Begriff Supply Chain Finance (SCF) finden sich Lösungsansätze, die sich mit den Problemen der Abnehmer und Lieferanten innerhalb der Wertschöpfungskette beschäftigen. Ein neuer Ansatz im Bereich der SCF, der im Zuge der Bitcoin Revolution im Jahr 2008 bekannt wurde, ist die Blockchain-Technologie (BCT). Hierunter versteht man eine vernetzte Datenbank, die aus mehreren Computern bzw. Nutzern besteht. Innerhalb dieser Netzwerke werden Transaktionen verschlüsselt aufgezeichnet und vor Manipulationen geschützt. Die Arbeit stellt dar, inwieweit die BCT das Factoring unterstützen kann, um die Zielsetzungen der SCF umzusetzen.
Inhaltsverzeichnis
Kapitel 1 Einleitung
1.1 Motivation
1.2 Forschungsfrage
1.3 Ablauf der Untersuchung
1.4 Verwendete Literatur
Kapitel 2 Finanzierung entlang der Wertschöpfungskette - Grundlagenteil
2.1.1 Supply Chain und Supply Chain Management
2.1.2 Working Capital Management
2.1.3 Supply Chain Finance
2.2 Factoring
2.2.1 Ablauf und Funktionen von Factoring
2.2.2 Reverse-Factoring als Instrument der SCF
Kapitel 3 Blockchain Grundlagen
Kapitel 4 Einsatz der Blockchain-Technologie beim Factoring
Kapitel 5 Schluss
Zielsetzung & Themen
Die vorliegende Arbeit untersucht das Potenzial der Blockchain-Technologie zur Optimierung von Factoring-Prozessen innerhalb der Supply Chain, um Finanzierungshürden abzubauen und die Effizienz der Zusammenarbeit zwischen Abnehmern und Lieferanten zu steigern.
- Grundlagen von Supply Chain Finance und Working Capital Management
- Funktionsweise und Nutzen von Factoring und Reverse-Factoring
- Technische Grundlagen und Validierungsprotokolle der Blockchain
- Anwendungspotenziale von Smart Contracts in Lieferkettenfinanzierungen
- Reduktion von Transaktionskosten und Steigerung der Transparenz
Auszug aus dem Buch
Einsatz der Blockchain-Technologie beim Factoring
Wie bereits zu Beginn dieser Seminararbeit beschrieben können Käufer auf Grund ihrer Marktstellung längere Zahlungsziele mit ihren Lieferanten vereinbaren. Lieferanten gehen auf diese ein, obwohl sie eine schlechte Liquidität aufweisen. Wie in 2.2.2 bereits ausgeführt wurde, bietet RF für den Käufer und den Verkäufer eine gute Möglichkeit die Interessenskonflikte zu minimieren. Gründe hierfür sind im o.g. Kapitel zu finden. In Abbildung 2 Reverse Factoring Darstellung wird die Funktionsweise von RF bildlich dargestellt.
Der Informationsfluss in der Abbildung findet über eine Austauschplattform statt. Aber auch beim RF können zeitliche Probleme entstehen, die einen schnellen Zahlungslauf verzögern. Hierzu zählt das Prüfungsverfahren der Dokumente. Ein schnelles Prüfverfahren der Dokumente ist wichtig für den reibungslosen und schnellen Ablauf des RF. Der Dokumentenversand vom Lieferant an die Bank erfolgt wie in Punkt 3 des Schaubilds zu sehen ist und von dort erfolgt nochmals die Prüfung mit dem Käufer. Wie in den Punkten 4 und 5 dargestellt wird. Genau hier kann die BCT eingesetzt werden. Der Austausch von Informationen und Dokumente könnte durch den Einsatz einer DLT als Infrastruktur des RF verbessert und beschleunigt werden. BCT bietet hier die Möglichkeit Informationen in Echtzeit darzustellen.
Zusammenfassung der Kapitel
Kapitel 1 Einleitung: Dieses Kapitel motiviert die Relevanz der Lieferkettenfinanzierung, definiert die Forschungsfrage bezüglich der Unterstützung des Factorings durch Blockchain-Technologie und skizziert den Ablauf der Untersuchung.
Kapitel 2 Finanzierung entlang der Wertschöpfungskette - Grundlagenteil: Hier werden die theoretischen Konzepte von Supply Chain Management, Working Capital Management und Supply Chain Finance eingeführt sowie die Mechanismen von Factoring und Reverse-Factoring erläutert.
Kapitel 3 Blockchain Grundlagen: Das Kapitel erläutert die Funktionsweise der Blockchain-Technologie, ihre dezentrale Struktur, Sicherheitsmechanismen sowie die Rolle von Validierungsprotokollen und Smart Contracts.
Kapitel 4 Einsatz der Blockchain-Technologie beim Factoring: Dieser Teil analysiert konkret, wie Blockchain-Strukturen und Smart Contracts den Informationsfluss und die Dokumentenprüfung im Reverse-Factoring optimieren und Handelsrisiken minimieren können.
Kapitel 5 Schluss: Das Fazit fasst die Vorteile der Blockchain-Integration zusammen, beleuchtet aktuelle Hürden bei der Verbreitung von Factoring-Lösungen und gibt einen Ausblick auf die technologische Transformation der Branche.
Schlüsselwörter
Blockchain, Supply Chain Finance, Factoring, Reverse-Factoring, Working Capital Management, Smart Contracts, DLT, Liquidität, Transparenz, Prozessoptimierung, Finanzierung, Lieferkette, Zahlungsziele
Häufig gestellte Fragen
Worum geht es in dieser Arbeit grundsätzlich?
Die Arbeit befasst sich mit der Optimierung der Finanzierung innerhalb von Lieferketten durch den Einsatz moderner Technologien, insbesondere der Blockchain.
Was sind die zentralen Themenfelder?
Die zentralen Felder sind Supply Chain Finance, Factoring-Modelle, Working Capital Management sowie die technologischen Grundlagen und Anwendungsmöglichkeiten der Blockchain.
Was ist das primäre Ziel oder die Forschungsfrage?
Die Forschungsfrage lautet, inwieweit die Blockchain-Technologie das Factoring unterstützen kann, um die Zielsetzungen der Supply Chain Finance effektiv zu verfolgen und umzusetzen.
Welche wissenschaftliche Methode wurde verwendet?
Es wurde eine theoretische Literaturanalyse durchgeführt, bei der aktuelle Monographien, Fachpaper und Branchenberichte zur Blockchain-Technologie und Lieferkettenfinanzierung ausgewertet wurden.
Was wird im Hauptteil behandelt?
Der Hauptteil gliedert sich in einen theoretischen Grundlagenteil zu SCM und Factoring, eine Einführung in die Blockchain-Technologie und eine anschließende Untersuchung der Synergien beider Bereiche.
Welche Schlüsselwörter charakterisieren die Arbeit?
Die Arbeit wird maßgeblich durch Begriffe wie Blockchain, Supply Chain Finance, Factoring und Prozessautomatisierung geprägt.
Warum profitieren aktuell nicht alle Lieferanten vom Factoring?
Banken bieten Reverse-Factoring meist nur Käufern mit hoher Kreditwürdigkeit an, was zur Folge hat, dass oft nur direkte Lieferanten (First-Tier) von den Liquiditätsvorteilen profitieren.
Wie können Smart Contracts den Factoring-Prozess beschleunigen?
Smart Contracts ermöglichen eine automatisierte Auslösung von Prozessschritten, wie den Dokumentenversand oder die Rechnungsfreigabe, sobald vordefinierte Ereignisse in der Lieferkette, wie der Wareneingang, digital bestätigt werden.
- Arbeit zitieren
- Martin Schempp (Autor:in), 2019, Supply Chain Finance durch Blockchain-Technologie. Finanzierung in der Lieferkette, München, GRIN Verlag, https://www.grin.com/document/507065
