Diese Hausarbeit steht vor der Fragestellung, wie und ob Unternehmen durch das Reformpaket hinsichtlich ihrer Finanzierungsmöglichkeiten beeinflusst werden. Ferner werden ausgewählte Herausforderungen dargestellt.
Als Höhepunkt der Finanzkrise 2008 zeichnete sich der Konkurs der Investmentbank Lehmann Brothers aus. Die Medien berichten noch immer mit Artikeln wie zum Beispiel "Dieser Tag markierte das Ende der Wall Street, wie man sie über Jahrzehnte kannte sowie eine dramatische Zuspitzung der Finanzkrise, mit der die gesamte Weltwirtschaft ins Chaos zu stürzen drohte" über die Auswirkungen.
Die daraus resultierende Rezession und Euro-Krise hatte schwerwiegende politische, sowie wirtschaftliche Folgen. Eine unzureichende, echte Eigenkapitaldeckung stellte sich als eins der Hauptprobleme von Banken heraus. Um weitere Finanzkrisen zu vermeiden, wurde 2010 ein Reformpaket "Basel III" zur strengeren Regulation der Eigenkapital- und Liquiditätsausstattung vorgeschlagen.
Inhaltsverzeichnis
1 Problemstellung
2 Ziele und Säulen Basel II
2.1 Entstehung, Struktur und Ziele Basel II
2.2 Säule 1
2.3 Säule 2
2.4 Säule 3
3 Die Entwicklung von Basel II zu Basel III
4 Auswirkungen für kleine und mittelständische Unternehmen
4.1 Einführung KMU-Korrekturfaktor
4.2 Herausforderung für KMU
5 Zusammenfassung
Zielsetzung & Themen
Die vorliegende Arbeit untersucht, wie und ob kleine und mittelständische Unternehmen (KMU) durch das Reformpaket Basel III hinsichtlich ihrer Finanzierungsmöglichkeiten beeinflusst werden und welche spezifischen Herausforderungen sich daraus ergeben.
- Grundlagen und Ziele des Drei-Säulen-Konzepts von Basel II
- Die regulatorische Entwicklung von Basel II hin zu Basel III
- Bedeutung und Wirkung des KMU-Korrekturfaktors
- Anforderungen an die Finanzkommunikation und das Rating für KMU
- Analyse der Kreditverfügbarkeit und alternative Finanzierungsformen
Auszug aus dem Buch
4.2 Herausforderung für KMU
Um die Fragestellung, welche Herausforderung kleine und mittelständische Unternehmen durch Einführung von Basel III haben zu beantworten, werden im Folgenden ausgewählte Ansätze diskutiert. Ein großes Thema durch die Einführung von Basel III ist die erhöhe Finanzkommunikation, welche besonders durch Säule 2 dargestellt wird.46 Diese stellt kleine und mittelständische Unternehmen vor neuen Herausforderungen. In vielen Fällen werden diese Unternehmen familiengeführt. Somit werden strukturierte Finanz- und Liquiditätsplanungen nur bedingt aufgestellt. Oft ist der Eigentümer selbst Kreditantragsteller, der sich persönlich bei Finanzierungsbedarf bei dem Kreditinstitut vorstellt. Eine Bindung zwischen Unternehmer und Bank kann nur erschwert aufgebaut werden, wenn keine kontinuierliche Kommunikation zwischen beiden Organisationen ausgetauscht wird.47
Durch den erhöhten Bedarf an Finanzkommunikation, steigt auch die Bedeutung an einem Rating. Konditionen werden verstärkt selektiv durchgeführt und anhand des Kundenrating festgesetzt. Mit einer ansprechenden Finanzkommunikation und einer guten Bonität, kann ein Unternehmer sein Rating gezielt verbessern und der neuen Herausforderung entgegenwirken.48 Weiterhin kann eine gute Eigenkapitalausstattung teure Kredite abwehren. Kritisch anzumerken ist jedoch, dass die Erhöhung der Finanzkommunikation zusätzliche Kosten verursacht, insbesondere durch einen erhöhten Personalbedarf. Das ist selbstverständlich durch eine Kosten-Nutzen-Darstellung zu hinterfragen und dem entsprechenden Unternehmen anzupassen.
Zusammenfassung der Kapitel
1 Problemstellung: Dieses Kapitel erläutert den Hintergrund der Finanzkrise 2008 als Auslöser für Basel III und definiert die zentrale Fragestellung der Arbeit bezüglich der Auswirkungen auf KMU.
2 Ziele und Säulen Basel II: Hier werden die theoretischen Grundlagen des Drei-Säulen-Konzepts von Basel II sowie dessen Entstehung, Struktur und die Rolle des Risikomanagements und Ratings dargestellt.
3 Die Entwicklung von Basel II zu Basel III: Dieses Kapitel beschreibt die Erweiterungen durch Basel III, insbesondere die Erhöhung der Kapitalanforderungen, neue Kapitalpuffer und die verschärften Transparenz- und Offenlegungspflichten.
4 Auswirkungen für kleine und mittelständische Unternehmen: Es werden die spezifischen Folgen für KMU analysiert, wobei der KMU-Korrekturfaktor zur Entlastung sowie die Herausforderungen durch den gestiegenen Bedarf an Finanzkommunikation im Mittelpunkt stehen.
5 Zusammenfassung: Dieses Kapitel fasst die zentralen Ergebnisse der Arbeit zusammen und beantwortet die Forschungsfrage bezüglich der Herausforderungen für KMU im Kontext der regulatorischen Anforderungen.
Schlüsselwörter
Basel II, Basel III, KMU, Kreditinstitute, Eigenkapitalanforderungen, KMU-Korrekturfaktor, Finanzkommunikation, Rating, Risikomanagement, Bankenregulierung, Finanzierung, Bonität, Solvabilität, Unternehmenssicherung, Liquidität
Häufig gestellte Fragen
Worum geht es in dieser wissenschaftlichen Arbeit grundsätzlich?
Die Arbeit behandelt die Steuerung von Kreditinstituten auf Basis von Basel II und Basel III und untersucht insbesondere, welche neuen Herausforderungen sich daraus für kleine und mittelständische Unternehmen (KMU) ergeben.
Was sind die zentralen Themenfelder der Analyse?
Die zentralen Themen sind die regulatorische Entwicklung der Basler Akkorde, die drei Säulen der Bankenregulierung, die spezifischen Auswirkungen auf die Kreditaufnahme von KMU und die gestiegene Bedeutung von Finanzkommunikation.
Welches primäre Ziel verfolgt die Autorin?
Das Ziel ist es, zu analysieren, wie KMU durch die verschärften Anforderungen von Basel III in ihren Finanzierungsmöglichkeiten beeinflusst werden und welche Strategien zur Bewältigung dieser Herausforderungen existieren.
Welche wissenschaftliche Methode wurde für die Arbeit verwendet?
Die Arbeit basiert auf einer theoretischen Fundierung durch Literaturrecherche zu den Basler Reformpaketen sowie der Auswertung von Statistiken zur Kreditverfügbarkeit für KMU.
Was wird schwerpunktmäßig im Hauptteil behandelt?
Im Hauptteil wird der Übergang von Basel II zu Basel III detailliert beschrieben, der KMU-Korrekturfaktor erläutert sowie die Problematik des Ratings und der notwendigen Finanzkommunikation für mittelständische Unternehmen untersucht.
Welche Schlüsselwörter charakterisieren die Untersuchung am besten?
Die Untersuchung wird durch Begriffe wie Basel III, KMU, Finanzkommunikation, Rating, Eigenkapitalanforderungen und Kreditregulierung charakterisiert.
Welchen Einfluss hat der KMU-Korrekturfaktor nach den Ergebnissen der Autorin?
Der KMU-Korrekturfaktor wirkt neutralisierend auf die gesteigerten Eigenkapitalanforderungen von Basel III und stellt somit eine wichtige Erleichterung für die Kreditaufnahme kleinerer Unternehmen dar.
Wie bewertet die Autorin die Rolle der Finanzkommunikation?
Die Autorin sieht die Finanzkommunikation als zunehmend kritisch an; KMU müssen ihre Ratings proaktiv pflegen und ihre Planungsprozesse professionalisieren, um trotz strengerer Bankenregulierung eine solide Kreditverhandlungsposition zu wahren.
- Arbeit zitieren
- Anna Prinzler (Autor:in), 2021, Steuerung von Kreditinstituten auf Basis Basel II und Basel III, München, GRIN Verlag, https://www.grin.com/document/1141615
