Diese Arbeit soll einen Überblick über derzeitige Entwicklungen im Bereich der Herangehensweisen zur Klimarisikoquantifizierung in Banken darstellen, mit denen es Kreditinstituten bereits heute möglich ist, ihre Portfolios auf darin enthaltene Klimarisiken zu prüfen.
Aktuell gibt es kein zusammenfassendes Werk, welches sich mit der Welt der Methoden zur Klimarisikoquantifizierung in Banken beschäftigt. Deren Betrachtung wird jedoch zunehmend sehr viel wichtiger für Institute, auch aufgrund Forderungen von aufsichtsrechtlicher Seite wie von der Europäischen Zentralbank (EZB) und der European Bankung Authority (EBA), welche sich für eine Aufnahme von Klimarisiken in Risikomanagementprozesse von Finanzinstituten einsetzen, und eine tiefgreifende Beschäftigung mit dem Thema fordern.
Die Arbeit ist inhaltlich in zwei große Teile gesplittet. In Kapitel 2 wird zunächst der Begriff ESG (Environmental, Social, und (Corporate) Governance) näher betrachtet, mit einer kurzen Betrachtung von sozialen und Governance-Risiken. Besonderer Fokus liegt auf Umwelt-Risiken, und hier insbesondere den Klima-Risiken. Anschließend werden aktuelle Entwicklungen der Regulatorik betrachtet, hinsichtlich Anforderungen und Erwartungen. Kapitel 3 beschäftigt sich mit Grundlagen und Methoden der Klimarisikoquantifizierung. Zu Beginn wird auf die Quantifizierung von Risiken und die Grundlagen des Kreditrisikomanagements in Banken eingegangen, wobei stets aktuelle Entwicklungen im Finanzbereich einfließen.
Anschließend werden verschiedene Methoden zur quantitativen Risikomessung vorgestellt wie die Verwendung von Ratings, Szenarioanalyse, Stresstesting, Naturkapitalanalyse, die Einbindung von ESG-Faktoren auf Einzelprojektebene, Maße wie der Climate Value at Risk, und eine Erweiterung von in Banken genutzten Kreditrisikosystemen um einen Faktor Klimarisiko. Ein Fokus liegt hier auf der Anwendung von Szenarien und deren Entwicklung, da diese bei fast allen Messungen mit Blick in die Zukunft eingesetzt werden. Zuletzt werden die beschriebenen Methoden kritisch bewertet, und ein kurzer Ausblick über die künftigen Entwicklungen gegeben.
Inhaltsverzeichnis
- Einleitung
- Problemstellung
- Zielsetzung und Aufbau der Arbeit
- Der Begriff der ESG-Risiken und regulatorische Entwicklungen
- Grundlagen von ESG-Risiken mit besonderer Betrachtung von Klimarisiken
- Regulatorische Entwicklungen und Erwartungen bezüglich Klimarisiken
- Klimarisikoquantifizierung in Banken und verfügbare Methoden
- Risikomanagement in Banken und Quantifizierung von Klimarisiken
- Quantifizierung von Risiken
- Kreditrisikomanagement in Banken und statistische Ansätze zur Risikomodellierung
- Aktueller Stand der Klimarisikoquantifizierung in Banken
- Methoden zur Messung von Klimarisiken in Banken
- Exposure-Methode
- Klima-Szenarioanalyse und bei der Klimarisikoquantifizierung eingesetzte Szenarien
- Klima-Stresstesting
- Stresstests von Aufsichtsorganen wie BoE, Bank of Canada, EZB und EBA
- Stresstesting für Transitionsrisiken am Beispiel des Stresstesting-Frameworks der TU München
- Stresstesting für physische Risiken am Beispiel des Drought Stress Testing Model
- Analyse von physischen Risiken durch Natural Capital Analysis
- Einbindung von ESG-Faktoren direkt in Finanzmodelle
- Climate Value at Risk
- Erweiterung von bestehenden Kreditrisikomodellen um den Faktor Klimarisiko am Beispiel des Climate Extended Risk Model CERM
- Risikomanagement in Banken und Quantifizierung von Klimarisiken
- Kritik und Fazit
Zielsetzung und Themenschwerpunkte
Die Bachelorarbeit befasst sich mit der quantitativen Betrachtung von Klimarisiken im Bankbereich, wobei der Fokus auf die Anwendung von Methoden zur Risikomodellierung liegt. Die Arbeit zielt darauf ab, einen Überblick über die wichtigsten Methoden der Klimarisikoquantifizierung in Banken zu geben und ihre praktische Anwendbarkeit zu beleuchten.
- ESG-Risiken und ihre Bedeutung im Finanzsektor
- Regulatorische Entwicklungen im Bereich der Klimarisiken
- Methoden zur Quantifizierung von Klimarisiken in Banken
- Anwendung von Klimarisiko-Modellierungsmethoden in der Praxis
- Herausforderungen und Chancen der Integration von Klimarisiken in das Bankgeschäft
Zusammenfassung der Kapitel
Das erste Kapitel führt in das Thema der Klimarisiken im Bankbereich ein und stellt die Problemstellung sowie die Zielsetzung der Arbeit dar. Kapitel 2 erläutert den Begriff der ESG-Risiken, insbesondere die Klimarisiken, und beleuchtet die regulatorischen Entwicklungen in diesem Bereich. Kapitel 3 befasst sich mit den Methoden der Klimarisikoquantifizierung in Banken, wobei verschiedene Ansätze und Modelle vorgestellt werden. Hierbei wird auch auf die Anwendung von Stresstests und Szenarioanalysen eingegangen.
Schlüsselwörter
ESG-Risiken, Klimarisiken, Risikomanagement, Banken, Quantifizierung, Methoden, Stresstests, Szenarioanalyse, regulatorische Entwicklungen, Climate Value at Risk, Climate Extended Risk Model (CERM).
- Quote paper
- Lea Burgetsmeier (Author), 2022, Klima-Risiken im Bankenbereich. Methoden und Anwendungen, Munich, GRIN Verlag, https://www.grin.com/document/1277960
