Kreditfunktionen

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Kreditfunktionen 1

Kreditfunktionen

Alexander Weiß

1 Einleitung

Kredit- und Debitfunktionen stellen die Auszahlung und Rückzahlung von Krediten zuzüglich Zins

dar. Die Auszahlungs- und Rückzahlungsmodalitäten wurden seit jeher bedarfsorientiert und

anhand von Markterfordernissen weiterentwickelt. Die Verfahren für Kreditberechnungen sind

dabei stets empirisch entstanden. In der Praxis existieren heutzutage z.B. Kreditauszahlungen an

Privat-/Firmenkunden in Form von Vollauszahlung (zu Beginn der Investitionsphase) oder

Teilauszahlung (z.B. gemäß des Baufortschritts). Die Kreditanfangsschuld als Ausgangspunkt für

die Kreditrückzahlung lässt sich somit direkt aus der Vollauszahlung bzw. aus den kumulierten

Teilauszahlungen zzgl. der aufgelaufenen Zinsen ermitteln. Als Kreditrückzahlungsformen stehen

z.B. konstante Debitraten (steigende Tilgungs- und fallende Zinsraten), konstante Tilgungsraten

(fallende Debitrate) und konstante Zinsraten mit endfälliger Gesamttilgung (endfälliges Darlehen)

zur Verfügung. Die Kreditfinanzierung durch Banken ist somit sehr stark durch traditionelle

Formen der Kredit- und Debitfunktionen geprägt. Unterschiedliche Phasenentwicklungen finden

derzeit im Kreditproduktangebot keine adäquate Berücksichtigung. Auf der theoretischen Seite

existiert aber bis dato kein mathematisches Fundament dazu. Lediglich für spezielle Kredit- und

Debitfunktionen liegen erste theoretische Ergebnisse (Vgl. Haensel [1]), (Vgl. Haensel [2]), (Vgl.

Laux [3]), (Vgl. Oppitz [4]), (Vgl. Oppitz [5]), (Vgl. Oppitz [6]) und (Vgl. Weiß [8]) vor.

Die existierenden Kredit- und Debitfunktionen können durch einfache mathematische Ausdrücke

dargestellt werden. Von der Kreditwirtschaft werden sie aufgrund der rechnerischen

Beherrschbarkeit seit jeher verwendet. Genau an dieser Stelle setzen die weiteren Untersuchungen

zu Kreditfunktionen an und stellen somit den Ausgangspunkt für diesen Artikel dar.

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