Seit Beginn der neunziger Jahre unterliegt das Kreditgeschäft, als ein Kerngeschäft der Banken, massiven Strukturänderungen. Davon betroffen ist insbesondere das Firmenkundengeschäft.
Schlechte wirtschaftliche Rahmenbedingungen und damit verbundene Bonitätsverschlechterungen der Kreditkunden führten zu einer strukturellen Verschlechterung der Kreditportfolios. Hinzu kommt eine wachsender Wettbewerbsdruck sowie die Tatsache, dass Kredite zunehmend als Commodities angesehen werden. Es entwickelte sich so ein mit massivem Preisdruck verbundener Konkurrenzkampf um qualitativ hochwertiges Kreditgeschäft mit geringen Risiken. Seitens der Aktionäre der Banken entstand im Zeichen des Shareholder Value ein weiterer Druck. Um im Kampf um wichtiges Eigenkapital mithalten zu können, müssen entsprechende Renditen von den Banken erwirtschaftet werden. Dem steht jedoch die Tendenz sinkender Zinsenmargen bei gleichzeitig steigenden Risikokosten entgegen. Vor diesem Hintergrund haben Kreditrisikomanagement und Risikocontrolling in ihrer Bedeutung stark zugenommen. Die bewusste und aktive Steuerung von Ausfallrisiken sowie eine rentable Kreditvergabe sind überlebenswichtig für das Bankgewerbe geworden. Dieses Buch stellt die wichtigsten Steuerungsinstrumente eines Kreditrisikocontrollingsystems in Bezug auf Ausfallrisiken dar. Dabei soll insbesondere die Verbindung von einzelgeschäftsbezogener und gesamtbankbezogener Steuerung hervorgehoben werden. Da das Firmenkundengeschäft von den oben erläuterten Entwicklungen besonders stark betroffen ist, liegt der Fokus dieses Buches auf diesem Geschäftsbereich. Soweit dies darstellbar ist, werden die theoretischen Ausführungen zu den einzelnen Steuerungselementen mit einem Praxisfalls ergänzt.
Inhaltsverzeichnis
- 1. Einleitung
- 2. Problemstellung
- 2.1. Grundvarianten des Ausfallrisikos
- 2.2. Notwendigkeit und Bedeutung der Risikosteuerung
- 2.3. Risikopolitische Steuerungsansätze
- 2.4. Einführung des Beispielfalles
- 3. Einzelgeschäftsbezogene Steuerungselemente
- 3.1. Kreditwürdigkeitsprüfung
- 3.2. Bildung von Risikoklassen durch Einbezug von Sicherheiten
- 3.3. Kalkulation des Kreditzinses unter Einbeziehung Risikoprämien
- 3.4. Limitsysteme und cut off rats
- 4. Gesamtgeschäftbezogene Steuerungselemente
- 4.1. Diversifikation
- 4.2. Risikolimitierung durch Diversifikation
- 4.3. Risikiadjustierte Performancemaße
- 4.4. aktive Risikosteuerung
- 5. Fazit & Ausblick
Zielsetzung und Themenschwerpunkte
Diese Arbeit befasst sich mit den Steuerungsinstrumenten eines Kreditrisikomanagementsystems in Bezug auf Ausfallrisiken. Im Fokus steht die Verbindung von einzelgeschäftsbezogener und gesamtbankbezogener Steuerung im Firmenkundengeschäft.
- Grundvarianten des Ausfallrisikos
- Notwendigkeit und Bedeutung der Risikosteuerung
- Einzelgeschäftsbezogene Steuerungselemente
- Gesamtgeschäftbezogene Steuerungselemente
- Praxisbeispiel
Zusammenfassung der Kapitel
Die Arbeit beginnt mit einer Einleitung, die die Bedeutung von Kreditrisikomanagement im Bankenbereich hervorhebt. Kapitel 2 erläutert die Grundvarianten des Ausfallrisikos, die Notwendigkeit der Risikosteuerung und verschiedene risikopolitische Steuerungsansätze. Kapitel 3 befasst sich mit einzelgeschäftsbezogenen Steuerungselementen, wie Kreditwürdigkeitsprüfung, Bildung von Risikoklassen, Kalkulation des Kreditzinses und Limitsystemen.
Kapitel 4 analysiert gesamtgeschäftbezogene Steuerungselemente wie Diversifikation und risikogesteuerte Performancemaße. Der Fokus liegt dabei auf der Steuerung von Ausfallrisiken im Firmenkundengeschäft.
Schlüsselwörter
Ausfallrisiko, Kreditrisikomanagement, Risikosteuerung, Kreditwürdigkeitsprüfung, Risikoklassen, Diversifikation, risikogesteuerte Performancemaße, Firmenkundengeschäft.
- Citation du texte
- Saskia Uhlmann (Auteur), 2003, Steuerungselemente von Ausfallrisiken, Munich, GRIN Verlag, https://www.grin.com/document/15923
