In den letzten Jahren konnten Statistiken des Instituts für Mittelstandsforschung in Bonn eine verstärkte Zunahme der selbstständigen erwerbsfähigen Personen in Deutschland entnommen werden: „Die Zahl der Selbstständigen ist von 1991 bis 2008 fast kontinuierlich angestiegen.“1 Die Anzahl ist von 3.036 Millionen im Jahr 1991, auf 4.143 Millionen in 2008 angestiegen. Die aktuellen Daten für 2009 sind online noch nicht verfügbar, werden aber im Oktober 2010 aktualisiert.2 Durch diese Feststellung wird die Aktualität des Themas dieser Arbeit deutlich. Anlässlich der anhaltenden Zunahme der Zahl der Selbstständigen stellt sich die Frage, welche Versorgungsmöglichkeiten dem Einzelnen individuell zur Verfügung stehen und welche gesetzlichen Voraussetzungen dafür zu erfüllen sind. In dieser Arbeit werden außerdem auch diejenigen Möglichkeiten, die vom Gesetzgeber zwingend vorgeschrieben wurden, beleuchtet. Die daraus entstehende Versorgung oder auch Versorgungslücke wird anhand der einzelnen Sparten in der Sozialversicherung aufgezeigt.
Inhaltsverzeichnis
1. Einleitung
2. Definitionen und Grundlagen
2.1 Einzelunternehmer
2.1.1 Begriff
2.1.2 Abgrenzung der Einzelunternehmer
2.1.3 Sonderfall Scheinselbstständigkeit
2.2 Soziale Sicherheit
2.2.1 Begriff
2.2.2 Das deutsche Sozialversicherungssystem
2.2.3 Soziale Sicherheit für Selbstständige
2.3 Vorsorge
2.3.1 Begriff
2.3.2 Das Drei-Säulen-Modell
2.3.3 Das Drei- Schichten- Modell
3. Einzelunternehmer unter der Betrachtung des Sozialversicherungssystems und ihre Notwendigkeit zur privaten Vorsorge
3.1 Sozialversicherungsmöglichkeiten der Einzelunternehmer
3.1.1 Generelle Versicherungspflicht
3.1.2 Versicherungspflicht auf Antrag
3.1.3 Freiwillige Versicherung und Mitgliedschaft
3.2 Leistungen der privaten Vorsorge in Konkurrenz zur Sozialversicherung
3.2.1 Leistungen der Sozialversicherung für Einzelunternehmer
3.2.2 Leistungen aus den privaten Vorsorgemöglichkeiten
3.3 Zwingende Notwendigkeit der Privaten Vorsorge
3.3.1 Existentielle Risikovorsorge und Altersvorsorge
4. Analyse eines Einzelunternehmers in der Handwerksbranche
4.1 Ist Aufnahme
4.1.1 Kurzvorstellung des (fiktiven) Einzelunternehmers
4.1.2 Definition des zu erreichenden Ziels
4.1.3 Identifizierung der Veränderungen
4.2 Beispielberechnung der gesetzlichen und privaten Vorsorgeinstrumente
4.2.1 Beispielrechnung der Leistungen durch die gesetzlichen Träger
4.2.2 Ergänzung der gesetzlichen Träger durch private Vorsorge
4.3 Finanzierbarkeit der entstehenden Kosten in der Existenzgründung
4.4 Abschließende Betrachtung
5. Zusammenfassung der Arbeit
Zielsetzung & Themen
Die vorliegende Arbeit untersucht die soziale Sicherungssituation von Einzelunternehmern in Deutschland und analysiert, wie diese ihre Vorsorgelücken durch private Absicherungsmodelle schließen können. Dabei liegt der Fokus auf der Identifizierung existenzieller Risiken und der Entwicklung bedarfsgerechter Finanzierungslösungen im Rahmen einer Existenzgründung.
- Grundlagen der sozialen Sicherheit und Vorsorgemodelle (Drei-Säulen- und Drei-Schichten-Modell)
- Versicherungspflichten und Gestaltungsmöglichkeiten für Einzelunternehmer
- Leistungsvergleich zwischen gesetzlicher Sozialversicherung und privater Vorsorge
- Praktische Analyse der Finanzierbarkeit von Vorsorgeinstrumenten am Beispiel eines Handwerkers
Auszug aus dem Buch
3.3.1 Existentielle Risikovorsorge und Altersvorsorge
In Kapitel 3.2 wurde aufgezeigt, inwieweit Möglichkeiten und Leistungen für Einzelunternehmer durch die gesetzliche Sozialversicherung und durch die private Vorsorge zur Verfügung stehen. Die Vorsorge im Bereich der existentiellen Risiken ist für Einzelunternehmer durch private Vorsorge zwingend erforderlich, da sie keine oder nur begrenzte Versorgung aus den einzelnen Sparten der Sozialversicherung erwarten können. Bestehen jedoch Versorgungslücken durch die Sozialversicherung, sind sie zumeist nicht ausreichend, um den Lebensstandard zu sichern. Hierbei werden nun die existentiellen Risiken betrachtet, die einen alleinstehenden Einzelunternehmer direkt betreffen. Einzelunternehmer mit Familie, wie Ehepartner und Kinder, müssen außerdem zusätzlich die damit verbundenen Risiken absichern. Diese Risiken sind Krankheit, Berufsunfähigkeit, Langlebigkeit, aber auch Tod und Pflegebedürftigkeit.
Der Einzelunternehmer muss sich bewusst sein, dass er bei einer längeren Krankheit keine Lohnfortzahlung im Krankheitsfall erhält. Dieses Risiko ist gerade für Solo-Selbstständige existenzgefährdend, da sie allein ihre Einkünfte generieren. Diesem Risiko kann entgegengewirkt werden indem eine Zusatzversicherung „komplementär“ art zur gesetzlichen Krankenversicherung oder ein Krankentagegeldtarif der zur privaten Krankenversicherung hinzugefügt wird.
Weiter stellt der Schutz vor dem Risiko der Berufsunfähigkeit für den Einzelunternehmer eine zwingende Notwendigkeit dar, selbst wenn der Einzelunternehmer die Voraussetzungen für die Erwerbsminderungsrente durch die gesetzliche Rentenversicherung erfüllt. Die Erwerbsminderungsrente stellt keinen Berufsschutz dar. „Berufsschutz bedeutet, dass der Versicherte grundsätzlich nicht auf andere niedriger qualifizierte Tätigkeiten verwiesen werden kann, auch wenn er gesundheitlich zu dieser Tätigkeit in der Lage ist.“ Als Beispiel kann hier ein selbstständiger Malermeister genannt werden, der die Arbeiten als Malermeister auf der Baustelle nicht mehr ausüben kann, aber noch in der Lage ist, die mit einzelunternehmerischen Tätigkeit zusammenhängenden kaufmännischen Arbeiten, z.B. Angebote für Kunden erstellen, zu erledigen.
Zusammenfassung der Kapitel
1. Einleitung: Die Arbeit thematisiert die wachsende Bedeutung der Selbstständigkeit in Deutschland und die damit verbundene Notwendigkeit, individuelle Versorgungsrisiken eigenständig abzusichern.
2. Definitionen und Grundlagen: Dieses Kapitel definiert die Begriffe Einzelunternehmer, soziale Sicherheit und Vorsorge und stellt die gängigen Modelle zur Altersvorsorge vor.
3. Einzelunternehmer unter der Betrachtung des Sozialversicherungssystems und ihre Notwendigkeit zur privaten Vorsorge: Hier werden die gesetzlichen Versicherungsmöglichkeiten für Selbstständige detailliert analysiert und die Konkurrenz bzw. Ergänzung durch private Vorsorgemöglichkeiten dargestellt.
4. Analyse eines Einzelunternehmers in der Handwerksbranche: Anhand eines fiktiven Praxisbeispiels werden die konkreten Veränderungen im sozialen Status und die finanzielle Belastbarkeit durch notwendige Versicherungsbeiträge durchgerechnet.
5. Zusammenfassung der Arbeit: Die Ergebnisse unterstreichen die Dringlichkeit einer individuellen Vorsorgeplanung, um existenzielle Risiken abzusichern und Altersarmut zu vermeiden.
Schlüsselwörter
Einzelunternehmer, Soziale Sicherheit, Private Vorsorge, Rentenversicherung, Krankenversicherung, Berufsunfähigkeit, Existenzgründung, Sozialversicherung, Vorsorgelücke, Drei-Säulen-Modell, Drei-Schichten-Modell, Scheinselbstständigkeit, Altersvorsorge, Versicherungsbeitrag, Finanzierbarkeit.
Häufig gestellte Fragen
Worum geht es in dieser wissenschaftlichen Arbeit grundlegend?
Die Arbeit befasst sich mit der sozialen Absicherung von Einzelunternehmern in Deutschland und analysiert, wie diese ihren Schutz bei existenziellen Risiken eigenverantwortlich gestalten können.
Welche zentralen Themenfelder stehen im Fokus?
Zentral sind die gesetzliche Versicherungspflicht, die verschiedenen Vorsorgeschichten (Drei-Säulen/Schichten-Modell) und die finanzielle Planung während der Existenzgründungsphase.
Was ist das primäre Ziel der Forschungsarbeit?
Ziel ist es, die derzeitigen Rahmenbedingungen für die soziale Sicherheit von Einzelunternehmern aufzuzeigen und praxisnahe Lösungsansätze zur Schließung von Versorgungslücken zu entwickeln.
Welche wissenschaftliche Methode kommt zur Anwendung?
Die Arbeit nutzt eine theoretische Aufarbeitung der rechtlichen Grundlagen sowie eine Fallstudienanalyse anhand eines fiktiven Einzelunternehmers aus der Handwerksbranche.
Welche Inhalte werden im Hauptteil behandelt?
Der Hauptteil gliedert sich in eine theoretische Fundierung der Begriffe, eine Untersuchung der Versicherungsstatus von Selbstständigen und eine konkrete Beispielrechnung zu Vorsorgeaufwendungen.
Welche Schlagworte charakterisieren das Dokument?
Wichtige Begriffe sind insbesondere Soziale Sicherheit, Private Vorsorge, Berufsunfähigkeit, Erwerbsminderungsrente und Finanzierbarkeit von Versicherungsbeiträgen.
Warum ist das Beispiel des Malermeisters im vierten Kapitel so aufschlussreich?
Es zeigt anschaulich, dass der rein gesetzliche Rentenanspruch bei Erwerbsminderung oft nicht ausreicht und wie ein individueller Versicherungsschutz gegen Berufsunfähigkeit trotz knapper Budgets in der Gründungsphase priorisiert werden muss.
Welches Fazit zieht der Autor bezüglich der privaten Vorsorge?
Der Autor kommt zu dem Schluss, dass die Entscheidung zur Selbstständigkeit zwangsläufig mit einer intensiven, eigenverantwortlichen Auseinandersetzung mit privaten Vorsorgemöglichkeiten einhergehen muss, um den Lebensstandard nachhaltig zu sichern.
- Quote paper
- Steffen Feldle (Author), 2010, Soziale Sicherheit und Vorsorge von Einzelunternehmern, Munich, GRIN Verlag, https://www.grin.com/document/188146
