Nachdem innerhalb des Risiko-Controllings lange Zeit das Hauptaugenmerk der Messung von Kredit- und Marktrisiken galt, gelangen in jüngster Zeit zunehmend auch das operationelle Risiko sowie das Liquiditätsrisiko in den Fokus der Betrachtung. Einen entscheidenden Einfluss auf die wachsende Bedeutung des Liquiditätsrisikos besitzt dabei die Zunahme von Optionsrechten im Kredit- und Anlagegeschäft. Aber auch die abnehmende Kundenbindung, welche durch die Entwicklung des Internets und die dadurch erleichterte Vergleichbarkeit von Konditionen nochmals Vorschub erhalten hat, stellt einen treibenden Faktor dar. Darüber hinaus kann es sich im heutigen Marktumfeld kein Institut mehr erlauben eine unnötig große und nur wenig rentable Liquiditätsreserve vorzuhalten.
Im vorliegenden Beitrag werden vor diesem Hintergrund das Liquiditätsrisiko allgemein eingeordnet, Verfahren zur Messung vorgestellt und abschließend Ansätze zur Steuerung dargestellt.
Inhaltsverzeichnis
- Einführung
- A. Grundlagen des Liquiditätsrisikos
- I. Begriffliche Grundlagen
- 1. Begriff der Liquidität
- 2. Originäre Liquiditätsrisiken
- 3. Derivative Liquiditätsrisiken
- II. Das bankbetriebliche Liquiditätsrisiko
- 1. Exogene Einflussfaktoren
- 2. Endogene Einflussfaktoren
- 3. Arten von Zahlungsströmen im Bankgeschäft
- III. Liquiditätstheorien und die Normen der Bankaufsicht
- 1. Liquiditätstheoretische Ansätze
- 2. Grundsatz II des deutschen BaFin
- 3. Empfehlungen des Basler Ausschusses
- I. Begriffliche Grundlagen
- B. Methoden zur Messung von Liquiditätsrisiken
- I. Basisinstrumente der Liquiditätsrisikomessung
- 1. Liquiditätskoeffizienten
- 2. Ergänzende Risiko-Strukturkennzahlen
- 3. Liquiditätsduration
- II. Die Liquidity at Risk
- 1. Aufstellen der Zahlungsströme
- 2. Herleitung der Liquidity at Risk
- 3. Darstellung anhand eines Beispiels
- III. Messung des objektbezogenen Marktliquiditätsrisikos
- 1. Die Geld-Brief-Spanne als Maßgröße der Marktliquidität
- 2. Das exogene Marktliquiditätsrisiko
- 3. Das endogene Marktliquiditätsrisiko
- I. Basisinstrumente der Liquiditätsrisikomessung
- C. Liquiditätsrisikosteuerung
- I. Ziele der Liquiditätsrisikosteuerung
- 1. Optimierung der expected Liquidity
- 2. Reduzierung der unexpected Liquidity
- 3. Senkung der Strafkosten
- II. Maßnahmen der Liquiditätsrisikosteuerung
- 1. Risikovermeidung und -begrenzung
- 2. Risikostreuung
- 3. Risikoabwälzung
- 4. Risikovorsorge
- III. Aufbau eines Planungs- und Kontrollsystems
- 1. Planung
- 2. Kontrolle
- 3. Reporting
- I. Ziele der Liquiditätsrisikosteuerung
- Fazit
Zielsetzung und Themenschwerpunkte
Die vorliegende Arbeit untersucht das Liquiditätsrisiko-Management in Banken. Sie verfolgt das Ziel, die verschiedenen Dimensionen und Arten von Liquiditätsrisiken zu analysieren, Methoden zur Messung des Risikos zu beleuchten und schließlich verschiedene Ansätze zur Steuerung des Liquiditätsrisikos aufzuzeigen.
- Begriffliche Grundlagen und Arten des Liquiditätsrisikos
- Bankbetriebliche Liquiditätsrisiken und deren Einflussfaktoren
- Theorien und Normen zur Beurteilung der Liquidität in der Bankaufsicht
- Methoden zur Messung des Liquiditätsrisikos
- Ziele und Maßnahmen der Liquiditätsrisikosteuerung
Zusammenfassung der Kapitel
Die Arbeit beginnt mit der Einführung des Begriffs der Liquidität und der verschiedenen Arten von Liquiditätsrisiken. Die Kapitel erörtern dann das bankbetriebliche Liquiditätsrisiko, die einflussnehmenden Faktoren sowie die relevanten Theorien und Normen in der Bankaufsicht.
Im weiteren Verlauf werden Methoden zur Messung von Liquiditätsrisiken behandelt, inklusive Liquiditätskoeffizienten, Liquiditätsduration und der Liquidity at Risk.
Schliesslich werden Ziele und Strategien zur Steuerung des Liquiditätsrisikos untersucht, einschliesslich Risikovermeidung, Risikostreuung und Risikoabwälzung.
Schlüsselwörter
Liquiditätsrisiko, Bankmanagement, Liquiditätsmessung, Liquidity at Risk, Risikosteuerung, Bankaufsicht, Liquiditätstheorien, Zahlungsströme, Expected Liquidity, Unexpected Liquidity.
- Citation du texte
- Michael Pohl (Auteur), 2003, Liquiditätsrisiko-Management in Banken, Munich, GRIN Verlag, https://www.grin.com/document/19646
