Mit dem Zusammenbruch der amerikanischen Investmentbank Lehman Brothers im September 2008, entwickelte sich die US-amerikanische Subprime-Krise zur globalen Finanz- und Bankenkrise. Dies ist laut dem Wirtschaftsnobelpreisträger und ehemaligen Weltbankchef Joseph Stiglitz auf die mangelnden Risikomanagement-Maßnahmen der Banken zurückzuführen. Die momentan weithin genutzten Systeme wie Value-at-Risk-Modelle oder ökonomisches Kapital, legen Risiken über statistische Mo-delle fest. Diese arbeiten normalerweise mit Sicherheiten von 99,98 Pro-zent, so dass Risiken mit Wahrscheinlichkeiten unter zwei Basispunkten nicht beachtet werden. Das heißt in anderen Worten, Risiken wie eine globale Finanzkrise treten extrem selten auf im Vergleich zu der riesigen Menge von täglichen Finanztransaktionen der Kapitalmarktteilnehmer, so dass solche Risiken nicht ausreichend beachtet werden. Außerdem betrachten die aktuell verwendeten Risikomaße nur die Verlustwahrscheinlichkeit und nicht die Höhe des Verlustes, wie beispielsweise bei Finanzkrisen. Das heißt Krisenrisiken mit geringer Wahrscheinlichkeit und hohen Ausfallmöglichkeiten werden folglich erweise zu wenig in das Risikomanagement einbezogen. Dies kann das Top-Management dazu verleiten, insbesondere über Derivate und andere Finanzinnovationen, die meist unter 0,02 Prozent Ausfallwahrscheinlichkeit haben, riesige Risiken anzuhäufen. Dabei darf die Gesamtrisikogröße nicht unterschätzt werden, da die Größe des weltweiten Derivatemarktes 700 Millionen US-Dollar beträgt, was der zehnfachen Weltwirtschaftsleistung entspricht. In dieser Arbeit werden das Bankgeschäft mit seiner nicht ausreichenden Transparenz für das Top-Management von Banken und Schwächen der momentan genutzten Systeme aus einer übergeordneten Perspektive aufgezeigt.
Dazu wird ihre Lösung durch zusätzliche Planungs- und Steuerungskonzepte erweitert. Die nötige Integration des operativen in das strategische finanzwirtschaftliche Risiko-Controlling von Banken wird erklärt und des-sen Integration in die Unternehmensführung, so dass eine Grundlage zur Verhinderung großer Verlustsituationen für diese Institute geschaffen werden kann.
Inhaltsverzeichnis
- Abkürzungsverzeichnis
- Einleitung
- Geschäftsmodelle von Banken
- Risiko
- Strategisches und operatives Management
- Finanzwirtschaftliches Risikomanagement im Controlling
- Integration in die Unternehmensführung
- Probleme der vorgestellten Risikomaßnahmen
- Fazit
- Literaturverzeichnis
Zielsetzung und Themenschwerpunkte
Die Arbeit befasst sich mit der Integration des operativen und strategischen Risikomanagements in das Controlling von Banken. Sie analysiert die Herausforderungen, die sich durch die Entwicklung des Bankgeschäfts und die globale Finanzkrise ergeben, und zeigt die Notwendigkeit einer umfassenden Risikosteuerung auf. Ziel ist es, ein Konzept zu entwickeln, das die Integration von Risikoaspekten in die Unternehmensführung von Banken ermöglicht und so zur Verhinderung großer Verlustsituationen beiträgt.
- Entwicklung des Bankgeschäfts und die Rolle des Risikomanagements
- Integration des operativen und strategischen Risikomanagements
- Schwächen der aktuellen Risikomanagement-Systeme
- Bedeutung des Controllings für die Risikosteuerung
- Entwicklung eines integrierten Risikomanagement-Konzepts für Banken
Zusammenfassung der Kapitel
Die Einleitung beleuchtet die Bedeutung des Risikomanagements im Kontext der globalen Finanzkrise und zeigt die Schwächen der aktuell genutzten Systeme auf. Kapitel 2 analysiert die Geschäftsmodelle von Banken und die Herausforderungen, die sich durch die Entwicklung des Bankgeschäfts ergeben. Kapitel 3 befasst sich mit der Integration des Risikomanagements in das Controlling von Banken und zeigt die Notwendigkeit einer umfassenden Risikosteuerung auf.
Schlüsselwörter
Die Schlüsselwörter und Schwerpunktthemen des Textes umfassen das Risikomanagement, das Controlling von Banken, die Integration von operativem und strategischem Risikomanagement, die Unternehmensführung von Banken, die globale Finanzkrise und die Entwicklung des Bankgeschäfts. Die Arbeit analysiert die Herausforderungen, die sich durch die Entwicklung des Bankgeschäfts und die globale Finanzkrise ergeben, und zeigt die Notwendigkeit einer umfassenden Risikosteuerung auf. Ein besonderer Fokus liegt auf der Integration von Risikoaspekten in die Unternehmensführung von Banken und der Entwicklung eines integrierten Risikomanagement-Konzepts.
- Citation du texte
- Martin Boehm (Auteur), 2014, Verluste vermeiden. Die Integration des operativen und strategischen Risikomanagements in das Controlling von Banken, Munich, GRIN Verlag, https://www.grin.com/document/276740