Die gesetzliche Rentenversicherung ist einer der fünf Grundpfeiler der sozialen Sicherung. Aufgrund zahlreicher Rentenreformen in den letzten zehn Jahren sank das Rentenniveau. Personen, die im Jahr 2012 in das Arbeitsleben einstiegen, erhalten nach aktuellem Stand eine künftige gesetzliche Bruttorente in Höhe von 42 Prozent ihres durchschnittlichen sozialversicherungspflichtigen Einkommens.
Das sinkende Rentenniveau betrifft vor allem jüngere Personen, die dadurch ein höheres Risiko der Altersarmut haben. Aktuell ist jeder zehnte Rentner in Deutschland von Altersarmut betroffen. Aufgrund demografischer Entwicklungen, die das Verhältnis zwischen Erwerbstätigen und Rentenempfängern verkleinern, wird das Rentenniveau voraussichtlich weiter sinken und die Problematik der Altersarmut verstärkt. Dies hat zur Folge, dass die Menschen länger arbeiten müssen, um die gleiche Rente zu erhalten. 2014 war jede zweite 60- bis 64-jährige Person erwerbstätig. Im Jahr 2000 arbeitete nur jeder Fünfte in dieser Altersgruppe.
Wissenschaftler sind davon überzeugt, dass die gesetzliche Rentenversicherung die finanzielle Absicherung im Alter nicht sicherstellen kann und daher weitere Vorsorge nötig ist. Wenn sich die Menschen allein auf die gesetzliche Rentenversicherung verlassen, ist das Risiko der Altersarmut sehr hoch. Auf jeden Fall kann der Lebensstandard zur Zeit der Erwerbstätigkeit im Ruhestand nicht aufrechterhalten werden. Wer hingegen richtig vorsorgt, braucht sich im Alter keine Sorgen über seine finanzielle Situation zu machen und kann den Ruhestand aus finanzieller Sicht genießen.
Das System der Altersvorsorge ist komplex und umfasst zahlreiche Produkte, was es intransparent erscheinen lässt. Hinzu kommt, dass am Kapitalmarkt aktuell ein Niedrigzinsumfeld herrscht. Altersvorsorgeprodukte generieren dadurch geringe Renditen, was die Rentenhöhe schmälert. Die Menschen müssen folglich im Vergleich zu einem höheren Zinsniveau mehr Geld für die gleiche Rentenhöhe investieren. Diese Aspekte erschweren die Entscheidung über die richtige eigene Vorsorge.
Inhaltsverzeichnis
1 Einleitung
1.1 Problemstellung
1.2 Zielsetzung
1.3 Gang der Untersuchung
2 Das Altersvorsorgesystem in Deutschland
2.1 Das Sozialprinzip
2.2 Grundgedanke der gesetzlichen Rentenversicherung
2.3 Historische Entwicklung der Altersvorsorge
2.3.1 Einführung der gesetzlichen Rentenversicherung
2.3.2 Kapitaldeckungsverfahren
2.3.3 Umlageverfahren
2.3.4 Entwicklung seit 1957
2.3.5 Einfluss der demografischen Entwicklung
2.4 Das Drei-Säulen-Modell
2.4.1 Übersicht des Drei-Säulen-Modells
2.4.2 Gesetzliche Altersvorsorge
2.4.3 Betriebliche Altersvorsorge
2.4.4 Private Altersvorsorge
2.5 Das Drei-Schichten-Modell
2.5.1 Übersicht des Drei-Schichten-Modells
2.5.2 Geförderte Basisversorgung
2.5.3 Geförderte, kapitalgedeckte Zusatzversorgung
2.5.4 Sonstige Kapitalanlageprodukte und Versicherungsprodukte
3 Empirische Analyse der finanziellen Absicherung deutscher Arbeitnehmer im Rentenalter
3.1 Grundlagen der empirischen Analyse
3.1.1 Methodik der Empirie
3.1.2 Ausführungen zum Fragebogen
3.1.3 Kritische Würdigung und Forschungsethik
3.2 Gesetzlicher Rentenanspruch in Abhängigkeit vom Einkommen
3.3 Nutzung betrieblicher und privater Altersvorsorge
3.4 Ermittlung der Versorgungslücke
3.5 Thematische Relevanz der Altersvorsorge
4 Analyse der Beschaffenheit und Rentabilität ausgewählter Altersvorsorgealternativen
4.1 Einflussfaktoren auf die Rentabilität
4.1.1 Kategorisierung der Einflussfaktoren
4.1.2 Produktbezogene Faktoren
4.1.3 Persönliche Faktoren
4.1.4 Wirtschaftliche Faktoren
4.1.5 Sonstige Faktoren
4.2 Grundlagen der Rentabilitätsberechnungen
4.2.1 Annahmen
4.2.2 Vorgehensweise
4.3 Private Versorgung
4.3.1 Festverzinsliche Rentenversicherung
4.3.2 Rentenversicherung mit Aktienanteil
4.3.3 SofortRente
4.3.4 Immobilien
4.4 Basisversorgung
4.5 Zusatzversorgung
4.5.1 Betriebliche Altersvorsorge
4.5.2 Kapitalgedeckte Altersvorsorge
4.6 Rentabilitätsvergleich
4.7 Ableitung von Handlungsempfehlungen
5 Zusammenfassung
Zielsetzung & Themen
Das Hauptziel dieser Masterthesis ist die Analyse der finanziellen Vorsorgesituation deutscher Arbeitnehmer und die Identifikation rentabler Handlungsalternativen zur Schließung der individuellen Versorgungslücke im Alter.
- Analyse des deutschen Altersvorsorgesystems (historisch und strukturell)
- Empirische Untersuchung der Vorsorgesituation von Arbeitnehmern
- Ermittlung der Rentabilität ausgewählter Altersvorsorgeprodukte
- Entwicklung von Handlungsempfehlungen zur Altersvorsorge
Auszug aus dem Buch
2.3.2 Kapitaldeckungsverfahren
Das Kapitaldeckungsverfahren ist eine Finanzierungsform der Rentenversicherung. Es handelt sich hierbei um eine Individualversicherung. Das bedeutet, jeder Versicherte hat sein eigenes Altersvorsorgekonto. Es liegt in der Verantwortung des Einzelnen, kontinuierlich in die Versicherung Beiträge einzuzahlen und somit einen Deckungsstock aufzubauen. Die Beiträge werden durch die Versicherung am Kapitalmarkt angelegt. Die daraus generierten Zinserträge fließen zusätzlich in die Gesamtsumme der Altersvorsorge mit ein. Die gesetzliche Rentenversicherung von 1889 beruhte zunächst auf diesem Verfahren.
Vorteile des Kapitaldeckungsverfahrens sind zum einen die positiven Renditen und die daraus generierten Zinseszinsen. Dadurch verringern sich die tatsächlich zu zahlenden Beträge zur Bildung eines bestimmten Deckungsstocks. Je länger bei diesem Verfahren in die Versicherung eingezahlt wird, desto höher sind in der Regel die Erträge, mit Ausnahme von Turbolenzen auf dem Kapitalmarkt. Zum anderen besteht die Chance, international zu investieren. Die Entwicklung des Deckungsstocks kann damit diversifiziert werden, was sie unabhängig von der eigenen Volkswirtschaft und der darin herrschenden demografischen Entwicklung macht. Da jeder Beitragszahler für seine eigene Rente vorsorgt, bietet sich darüber hinaus auch die Möglichkeit, individuell über das eigene Renteneintrittsalter und seinen Lebensstandard im Alter zu entscheiden.
Zusammenfassung der Kapitel
1 Einleitung: Vorstellung der Problemstellung, Zielsetzung und des methodischen Vorgehens der Arbeit.
2 Das Altersvorsorgesystem in Deutschland: Detaillierte Darstellung des deutschen Vorsorgesystems, der historischen Entwicklung sowie der verschiedenen Schichten- und Säulenmodelle.
3 Empirische Analyse der finanziellen Absicherung deutscher Arbeitnehmer im Rentenalter: Durchführung und Auswertung einer Online-Umfrage zur aktuellen Vorsorgesituation und Einstellung der Arbeitnehmer.
4 Analyse der Beschaffenheit und Rentabilität ausgewählter Altersvorsorgealternativen: Untersuchung und Vergleich der Rentabilität verschiedener Finanzprodukte sowie Ableitung konkreter Handlungsempfehlungen.
5 Zusammenfassung: Synthese der Forschungsergebnisse und Fazit zur finanziellen Absicherung.
Schlüsselwörter
Altersvorsorge, Rentenversicherung, Rentabilität, Versorgungslücke, Kapitaldeckungsverfahren, Umlageverfahren, Altersarmut, Vorsorgestrategie, Finanzplanung, Drei-Säulen-Modell, Drei-Schichten-Modell, Arbeitnehmer, Rentenreform, Lebensstandard, Rentenberechnung.
Häufig gestellte Fragen
Worum geht es in dieser Arbeit?
Die Masterthesis befasst sich mit der finanziellen Absicherung deutscher Arbeitnehmer im Rentenalter und untersucht Möglichkeiten zur Optimierung durch einen Rentabilitätsvergleich von Vorsorgeprodukten.
Was sind die zentralen Themenfelder?
Das deutsche Altersvorsorgesystem, demografische Einflüsse, empirische Daten zur Vorsorge der Arbeitnehmer sowie die Rentabilitätsanalyse von Produkten wie Rentenversicherungen und Immobilien.
Was ist die primäre Forschungsfrage?
Die Arbeit untersucht, inwieweit deutsche Arbeitnehmer im Rentenalter finanziell abgesichert sind und welche Handlungsalternativen sich in Abhängigkeit von der Rentabilität der Vorsorgeprodukte ergeben.
Welche wissenschaftliche Methode kommt zum Einsatz?
Die Arbeit kombiniert eine theoretische Literatur- und Sekundäranalyse mit einer quantitativen, vollstandardisierten Online-Primärbefragung sowie einer Rentabilitätsberechnung auf Basis interner Daten der Sparkasse Jena-Saale-Holzland.
Was ist das zentrale Ergebnis im Hauptteil?
Der Hauptteil zeigt, dass bei der Mehrheit der Befragten eine Versorgungslücke besteht und die individuelle Vorsorge stark von Parametern wie Alter, Einkommen und Kinderanzahl abhängt, wofür Rangfolgen zur Orientierung erstellt wurden.
Welche Schlüsselbegriffe definieren die Arbeit?
Die zentralen Konzepte umfassen Rentabilität, Versorgungslücke, Kapitaldeckung, Umlageverfahren sowie das Drei-Säulen- und das Drei-Schichten-Modell der Altersvorsorge.
Wie groß ist die im Rahmen der Empirie betrachtete Versorgungslücke?
Bei den untersuchten Probanden konnte eine durchschnittliche Versorgungslücke von rund 720 Euro netto ermittelt werden, die den Erhalt des Lebensstandards gefährdet.
Welche Empfehlung gibt die Autorin für die Produktwahl?
Es werden zwei spezifische Rangfolgen je nach Einkommenssituation und Familienstand vorgeschlagen, wobei generell dazu geraten wird, staatlich geförderte Produkte bevorzugt zu nutzen und die Altersvorsorge möglichst frühzeitig zu beginnen.
- Arbeit zitieren
- Romy Scholz (Autor:in), 2016, Finanzielle Absicherung deutscher Arbeitnehmer im Rentenalter und deren Optimierung mittels eines Rentabilitätsvergleichs ausgewählter Alternativen, München, GRIN Verlag, https://www.grin.com/document/314049
