Um den Ruheständlern ein gewisses „Existenzminimum“ zukommen zu lassen, wurden die Renten zum 1. Juli 2016 in Westdeutschland um 4,35 % und im Osten um 5,03 % erhöht. Dies entspricht einer monatlichen Erhöhung um 57 bzw. 61 Euro. Das Problem vieler Bestandsrentner als auch zukünftiger Rentenempfänger: Da die Rentenerhöhung erst seit Juli 2016 greift, steigt die Rente mit ca. 342 Euro (57 Euro West x 6 Monate) deutlich stärker als der Grundfreibetrag. Dieser wurde 2016 um lediglich 180 Euro auf 8.652 Euro erhöht.
Wird diese Grenze jedoch überschritten, sind Rentenempfänger dazu verpflichtet, zumindest eine Einkommensteuer bei ihrem zuständigen Finanzamt abzugeben. Je nach Abzug von Werbungskosten, Sonderausgaben und außergewöhnlichen Belastungen werden dann Steuern auf die gesetzliche Altersrente fällig. Zu dieser Steuerbelastung kommt es zudem, wenn Rentner auch noch über anderweitige Einkünfte (z.B. Zins- oder Mieteinkünfte) verfügen. Trotz Einkom-mensteuer-Erklärung gibt es jedoch legale Mittel und Wege, dieser Steuerpflicht zu entgehen.
Zudem zeigt das Lehrbuch auf, wie man sich gegen rechtfehlerhafte Renten- und Einkommensteuer-Bescheide wehrt. Da Rentner-Ehepaare gleichfalls der steuerlichen Gesamthaftung unterliegen, gibt es zudem wertvolle Hinweise, dieser Haftung per Spezialantrag zu entgehen.
Da jeder Steuerpflichtige die Möglichkeit besitzt, über mehrere Jahre hinweg seiner Steuererklärungspflicht nachzukommen, muss nicht sofort die „Selbstanzeige“ gewählt werden. Wer also in der Vergangenheit keine bzw. eine fehlerhafte Erklärung abgegeben hat, kann dies jederzeit nachholen bzw. berichtigen.
Um jedoch nicht ins Visier der Finanzverwaltung zu geraten, sollten Rentner wichtige Dinge beachten. Denn die Kontrollen, die sich zwischenzeitlich über immer neuere Prüffelder hinweg ziehen, werden immer engmaschiger. Man denke dabei an das neue Filterprogramm RMS (steht für elektronisches Risiko-Management-System). Damit haben die Beamten die Möglichkeit, nicht nur flexibel, sondern auch auf die örtlichen Besonderheiten zu reagieren.
Jeder Fehler, jede Unrichtigkeit – bewusst oder unbewusst – führt dann zwangsläufig zu einer Intensivprüfung für den jeweiligen Steuerzahler. Die Folge: Horrende Steuernachzahlungen bis hin zur Anzeige wegen Steuerhinterziehung.
Inhaltsverzeichnis
- Durch Vorsorgemaßnahmen die Rentensteuer deutlich senken
- Versicherungen auch im Rentenalter der aktuellen Situation anpassen
- Vornahme einer Einzelfallprüfung durch die Finanzbehörde
- Wichtige Versicherungen für das Rentenalter
- Haftpflichtverträge ausschließlich mit Forderungsausfalldeckung
- Lohnenswerte Versicherungen im Alter
- Vorteile der Pflegetagegeldversicherung gegenüber privaten Pflegeversicherungen
- Was Rentner über die neue Rentenbesteuerung wissen sollten
- Steuerzahlungen sind von der Einkunftshöhe abhängig
- Abgabe der Einkommensteuer-Erklärung ist abhängig von den Renteneinkünften
- Senkung der Rentensteuer durch Werbungskosten
- Steuerfrei trotz Zinseinkünfte
- Das neue Alterseinkünftegesetz
- Rentenart und Steuerpflicht
- Taktisch klug zu mehr Rente
- Taktik 1: Strukturierter Übergang in den Ruhestand
- Taktik 2: Jährliche Überprüfung der Rentensteuerpflicht
- Taktik 3: Weit über der Hinzuverdienstgrenze
- Taktik 4: Versorgungsfreibetrag plus Zuschlag!
- Taktik 5: Jährliche Vertragsprüfung unumgänglich
- Taktik 6: Hartz IV-Wohneigentumsschutz
- Taktik 7: Unzulässige Steuerstrafverfahren gegen Rentner
- Taktik 8: Rentenart und Steuererklärung
- Taktik 9: Verweigerte Werbungskosten müssen begründet werden
- Taktik 10: Nachträgliche Änderung der Steuererklärung
- Taktik 11: Fehlerhafte Berechnung der Krankenkassenbeiträge
- Taktik 12: Fehlerhafte Beitragsberechnung durch die Krankenkasse
- Sozialversicherungsbeiträge 2016
- Taktik 13: Steuergestaltungs- und Abzugsmöglichkeiten zur Reduzierung der Rentensteuer
- Taktik 14: Abzugsmöglichkeiten zur Reduzierung der Rentensteuer
- Taktik 15: Steuerlich abzugsfähige Aufwendungen
- Taktik 16: Abzugsmöglichkeiten bei privaten Leibrentenversicherungen
- Taktik 17: Steuergestaltungsmöglichkeiten bei Umzug ins Ausland
- Betrachtung des Gesamtergebnisses
- Falsche Bescheide und Berechnungen
- Die rückwirkende Steuererklärung
- Bescheidprüfung
- Vorläufigkeitsvermerke sollten misstrauisch machen
- Fehler im Einspruchsverfahren
- Fehlerhaft ausgefüllte Formulare
- Steuerbescheid-Korrektur trotz Rechtskraft
- Einspruch ohne rechtliche Hinweise
- Widerspruchsmöglichkeit trotz Vergesslichkeit
- Die nachträgliche Korrektur einer Steuererklärung
- Verjährungsfristen beachten
- Rentensteuer bei Scheidung
- Haftung für Verbindlichkeiten des anderen Partners
- Vor- und Nachteile der Zusammenveranlagung (gemeinsame Veranlagung)
- Der Aufteilungsbescheid
- Partner muss zustimmen
- Schutz der Basisrente vor Pfändung
- Übernahme des hälftigen Krankenkassenbeitrags durch die Deutsche Rentenversicherung Bund
Zielsetzung und Themenschwerpunkte
Dieses Werk zielt darauf ab, Rentnern umfassendes Wissen über die Rentensteuer und Möglichkeiten zur Steueroptimierung zu vermitteln. Es behandelt Strategien zur Senkung der Steuerlast und gibt Hilfestellung im Umgang mit fehlerhaften Bescheiden.
- Vorsorgemaßnahmen zur Senkung der Rentensteuer
- Neue Regelungen der Rentenbesteuerung
- Strategien zur Steueroptimierung im Ruhestand
- Umgang mit fehlerhaften Steuerbescheiden
- Rentensteuerliche Aspekte bei Scheidung
Zusammenfassung der Kapitel
Durch Vorsorgemaßnahmen die Rentensteuer deutlich senken: Dieses Kapitel befasst sich mit proaktiven Maßnahmen zur Reduzierung der Rentensteuerbelastung. Es erläutert die Bedeutung der Anpassung von Versicherungen an die Gegebenheiten des Rentenalters, insbesondere die Berücksichtigung von Forderungsausfalldeckungen bei Haftpflichtversicherungen und die Vorteile von Pflegetagegeldversicherungen. Die Einzelfallprüfung durch die Finanzbehörde wird als wichtiger Aspekt der individuellen Vorsorgeplanung dargestellt.
Was Rentner über die neue Rentenbesteuerung wissen sollten: Der Fokus liegt hier auf dem Verständnis der neuen Rentenbesteuerung. Das Kapitel erklärt die Abhängigkeit der Steuerzahlung von der Einkunftshöhe und beschreibt Möglichkeiten, die Steuerlast durch Werbungskosten zu senken. Die Bedeutung des neuen Alterseinkünftegesetzes und die steuerlichen Auswirkungen verschiedener Rentenarten werden detailliert erklärt. Der steuerfreie Bereich trotz Zinseinkünfte wird ebenfalls beleuchtet.
Taktisch klug zu mehr Rente: Dieses Kapitel präsentiert verschiedene Strategien zur Optimierung der Rentensteuer. Es beinhaltet konkrete Handlungsempfehlungen, die von einem strukturierten Übergang in den Ruhestand über die jährliche Überprüfung der Steuerpflicht bis hin zum Umgang mit Hinzuverdienstgrenzen reichen. Die Kapitel beleuchtet die Bedeutung des Versorgungsfreibetrages und behandelt auch Strategien für den Fall von unzulässigen Steuerstrafverfahren. Es gibt wertvolle Tipps zur Korrektur fehlerhafter Steuererklärungen und zum Umgang mit Problemen bei der Berechnung der Krankenkassenbeiträge. Die Kapitel präsentiert ferner Möglichkeiten zur Steuergestaltung und den Abzug steuerlich relevanter Aufwendungen.
Falsche Bescheide und Berechnungen: Dieses Kapitel konzentriert sich auf den Umgang mit fehlerhaften Steuerbescheiden und Berechnungen. Es befasst sich mit der rückwirkenden Steuererklärung, der gründlichen Bescheidprüfung, den Möglichkeiten des Einspruchs und der Korrektur fehlerhafter Formulare. Die Bedeutung von Vorläufigkeitsvermerken und die Widerspruchsmöglichkeit trotz Vergesslichkeit werden ebenfalls erläutert. Das Kapitel thematisiert auch den Umgang mit Steuerbescheidkorrekturen trotz Rechtskraft und die Relevanz von Verjährungsfristen. Ein weiterer wichtiger Aspekt ist die Behandlung der Rentensteuer bei Scheidung, inklusive der Haftung für Verbindlichkeiten des anderen Partners, den Vor- und Nachteilen der Zusammenveranlagung und dem Aufteilungsbescheid.
Übernahme des hälftigen Krankenkassenbeitrags durch die Deutsche Rentenversicherung Bund: Dieses Kapitel beschreibt die Übernahme des hälftigen Krankenkassenbeitrags durch die Deutsche Rentenversicherung Bund.
Schlüsselwörter
Rentensteuer, Rentenbesteuerung, Steueroptimierung, Alterseinkünftegesetz, Werbungskosten, Bescheidprüfung, Einspruch, Steuerbescheid, Scheidung, Haftung, Krankenkassenbeiträge, Vorsorge, Versicherungen, Steuergestaltung.
Häufig gestellte Fragen (FAQ) zu "Rentensteueroptimierung im Ruhestand"
Was ist das Ziel dieses Buches?
Das Buch zielt darauf ab, Rentnern umfassendes Wissen über die Rentensteuer und Möglichkeiten zur Steueroptimierung zu vermitteln. Es behandelt Strategien zur Senkung der Steuerlast und gibt Hilfestellung im Umgang mit fehlerhaften Bescheiden.
Welche Themen werden behandelt?
Das Buch behandelt folgende Themenschwerpunkte: Vorsorgemaßnahmen zur Senkung der Rentensteuer, neue Regelungen der Rentenbesteuerung, Strategien zur Steueroptimierung im Ruhestand, Umgang mit fehlerhaften Steuerbescheiden und rentensteuerliche Aspekte bei Scheidung.
Wie kann ich meine Rentensteuer senken?
Das Buch beschreibt verschiedene Strategien zur Rentensteueroptimierung, darunter die Anpassung von Versicherungen an die Situation im Rentenalter (z.B. Haftpflichtversicherung mit Forderungsausfalldeckung, Pflegetagegeldversicherung), die Berücksichtigung von Werbungskosten und die Nutzung von Steuergestaltungsmöglichkeiten. Konkrete Taktiken werden im Kapitel "Taktisch klug zu mehr Rente" detailliert erläutert.
Was ist das Alterseinkünftegesetz und wie wirkt es sich auf meine Steuer aus?
Das Buch erklärt das neue Alterseinkünftegesetz und seine Auswirkungen auf die Rentensteuer. Es erläutert die Abhängigkeit der Steuerzahlung von der Einkunftshöhe und die steuerlichen Auswirkungen verschiedener Rentenarten.
Wie gehe ich mit fehlerhaften Steuerbescheiden um?
Das Buch liefert Hilfestellung im Umgang mit fehlerhaften Steuerbescheiden. Es erklärt die Bedeutung der Bescheidprüfung, die Möglichkeiten des Einspruchs, die Korrektur fehlerhafter Formulare und die Relevanz von Verjährungsfristen. Auch der Umgang mit Vorläufigkeitsvermerken und die Widerspruchsmöglichkeit trotz Vergesslichkeit werden behandelt.
Welche Bedeutung hat die Rentensteuer bei einer Scheidung?
Das Buch beleuchtet die rentensteuerlichen Aspekte bei einer Scheidung, inklusive der Haftung für Verbindlichkeiten des anderen Partners, der Vor- und Nachteile der Zusammenveranlagung und des Aufteilungsbescheids.
Welche Versicherungen sind im Rentenalter besonders wichtig?
Das Buch empfiehlt die Überprüfung und Anpassung bestehender Versicherungen an die Situation im Rentenalter. Besonders hervorgehoben werden Haftpflichtverträge mit Forderungsausfalldeckung und die Vorteile von Pflegetagegeldversicherungen gegenüber privaten Pflegeversicherungen.
Welche konkreten Taktiken zur Steueroptimierung werden vorgestellt?
Das Kapitel "Taktisch klug zu mehr Rente" präsentiert zahlreiche Strategien, darunter einen strukturierten Übergang in den Ruhestand, die jährliche Überprüfung der Rentensteuerpflicht, den Umgang mit Hinzuverdienstgrenzen, die Nutzung des Versorgungsfreibetrages, die jährliche Vertragsprüfung, den Hartz IV-Wohneigentumsschutz und den Umgang mit fehlerhaften Berechnungen der Krankenkassenbeiträge. Zusätzlich werden Möglichkeiten zur Steuergestaltung und zum Abzug steuerlich relevanter Aufwendungen erläutert.
Wie kann ich meine Steuererklärung optimieren?
Das Buch gibt Hinweise zur Vermeidung von Fehlern bei der Steuererklärung und zur nachträglichen Korrektur fehlerhafter Angaben. Es betont die Bedeutung der Berücksichtigung von Werbungskosten und der korrekten Angabe der Rentenart.
Was ist bei der Übernahme des hälftigen Krankenkassenbeitrags durch die Deutsche Rentenversicherung Bund zu beachten?
Das Buch beschreibt die Übernahme des hälftigen Krankenkassenbeitrags durch die Deutsche Rentenversicherung Bund, ohne jedoch konkrete Details dazu zu nennen.
- Arbeit zitieren
- Dietmar Kern (Autor:in), 2016, Rentensteuer. Mit Einzelfallprüfung und Aufteilungsbescheid zu noch mehr Rente, München, GRIN Verlag, https://www.grin.com/document/342836