Die Autoren untersuchen die wirtschaftliche Bedeutung und die Rolle von Offshore-Zentren im internationalen Finanzsystem.
Die Arbeit befasst sich mit der historischen Entstehung sowie den Charakteristiken und Merkmalen. Aufbauend auf eine Untersuchung der gegenwärtigen Offshore-Aktivitäten werden einzelne Offshore-Zentren einer Analyse unterzogen.
Additiv werden die Reformbemühungen ausgewählter internationaler Organisationen kurz vorgestellt und kritisch bewertet.Final erfolgt eine kritische Würdigung und ein Ausblick der möglichen, zukünftigen Entwicklung von Offshore-Zentren.
Inhaltsverzeichnis
1. Vorwort
2. Entwicklung und Merkmale von Offshore-Zentren
1.1 Historische Entwicklung
1.2 Definitionsansätze
1.3 Merkmale und Charakteristika
3. Nutzen und Problematik von OFCs
3.1 Motive und Nutzen von OFCs
3.1.1 Motive für Offshore Aktivitäten
3.1.2 Nutzen aus Sicht der Unternehmen
3.1.3 Nutzen aus Sicht der OFCs
3.2 Problematik von OFCs
3.2.1 Steuerproblematik - Steuervermeidung und Steuerflucht
3.2.2 Geldwäsche
3.2.3 Terrorismus
3.2.4 Stabilisierung des internationalen Finanzsystems
4. Merkmale und Funktion ausgewählter wichtiger OFCs
4.1 In Europa
4.1.1 Schweiz
4.1.2 Luxemburg
4.2 In Asien
4.2.1 Hongkong
4.2.2 Singapur
4.3 Im Pazifik
4.4 In der Karibik
4.5 Im Mittleren Osten
5. Internationale Organisationen und deren Position gegenüber OFCs
5.1 Reformansätze ausgewählter Organisationen
5.2 Bewertung der Reformansätze
6. Abschließende Würdigung
Zielsetzung & Themen
Die Arbeit untersucht die wirtschaftliche Bedeutung und die Rolle von Offshore-Finanzzentren (OFCs) im internationalen Finanzsystem unter Berücksichtigung ihrer historischen Entwicklung, Nutzenaspekte sowie der damit verbundenen Probleme wie Geldwäsche und Steuerflucht.
- Historische Genese und Definition von OFCs
- Ökonomischer Nutzen für Unternehmen und Gastländer
- Gefahrenpotenziale für die Finanzstabilität und kriminelle Missbrauchsmöglichkeiten
- Analyse und Fallstudien bedeutender OFCs in Europa, Asien, der Karibik und im Mittleren Osten
- Kritische Würdigung internationaler Reformansätze
Auszug aus dem Buch
2.1 Historische Entwicklung
Die Entstehung und Entwicklung der OFC steht in einem engen Zusammenhang mit der Internationalisierung der Finanzmarktgeschäfte und der fortschreitenden Integration der Finanzmärkte. Das Aufkommen der OFCs ist insbesondere eng mit der Entwicklung des sog. Euromarktes verknüpft. Unter dem Begriff Euromarkt werden sämtliche internationalen Geld-, Kredit- und Kapitalmärkte zusammengefasst, auf denen im Gegensatz zu den nationalen Finanzmärkten mit Währungen gehandelt wird, die sich außerhalb ihres Ursprungslandes befinden. Zu Beginn etablierte sich der Handel in US$ außerhalb der USA in den europäischen Finanzzentren, allen voran London (Euro-Dollar-Markt). Ein enger Zusammenhang zwischen der Entwicklung des Euromarktes und der Entwicklung der OFCs ist unstrittig.
Die Entwicklung des Euromarktes begann in den 50er Jahren vor dem Hintergrund der Anfänge des Kalten Krieges, als unter sozialistischer Kontrolle stehende Banken aus Angst vor einer Blockierung ihrer Konten dazu übergingen, ihre Dollarguthaben bei westeuropäischen, anstatt US-amerikanischen Banken zu halten. Aufgrund des Bedeutungsverlustes des britischen Pfunds, waren die britischen Banken gezwungen einen Großteil ihrer Finanzierungen und Transaktionen auf US$-Basis abzuwickeln. Die Bereitschaft der Bank of England diese Finanzfreihandelsgeschäfte, die vollständig vom inländischen Markt abgeschirmt waren, zuzulassen, führte zur Begründung des Euromarktes in London, welches heute noch als das führende Euromarktzentrum gilt.
Zusammenfassung der Kapitel
1. Vorwort: Einleitung in die Globalisierung des Kapitals und die zentrale Rolle von OFCs im internationalen Finanzsystem sowie die Darlegung der Problemstellungen.
2. Entwicklung und Merkmale von Offshore-Zentren: Analyse der historischen Ursprünge im Kontext des Euromarktes sowie die Definition und Charakterisierung von OFCs.
3. Nutzen und Problematik von OFCs: Untersuchung der ökonomischen Anreize für Unternehmen und OFCs sowie der negativen Folgen wie Steuerflucht, Geldwäsche und Instabilität.
4. Merkmale und Funktion ausgewählter wichtiger OFCs: Detaillierte Betrachtung prominenter Standorte in verschiedenen Weltregionen und deren spezifische regulatorische Rahmenbedingungen.
5. Internationale Organisationen und deren Position gegenüber OFCs: Vorstellung der Strategien globaler Akteure wie OECD, FATF und IMF zur Regulierung und Reform von Offshore-Aktivitäten.
6. Abschließende Würdigung: Kritische Synthese der Analyseergebnisse und Bewertung der Notwendigkeit von OFCs sowie Ausblick auf mögliche Regulierungsalternativen.
Schlüsselwörter
Offshore-Finanzzentren, OFC, Euromarkt, Geldwäsche, Steuerflucht, Steuerwettbewerb, Finanzstabilität, Terrorismusfinanzierung, Bankgeheimnis, Internationale Finanzmärkte, Kapitalflucht, Regulierung, Investmentfonds, Bahrain, Cayman Islands.
Häufig gestellte Fragen
Was ist das grundlegende Thema der Arbeit?
Die Arbeit behandelt die Rolle von Offshore-Finanzzentren (OFCs) im globalen Finanzsystem, deren Nutzen für Akteure sowie die damit verbundenen Risiken und regulatorischen Herausforderungen.
Welche zentralen Themenfelder werden abgedeckt?
Zentral sind die historische Entstehung, die wirtschaftlichen Motive für Offshore-Aktivitäten, problematische Aspekte wie Geldwäsche und Terrorismus sowie die Ansätze internationaler Organisationen zur Reform der OFCs.
Was ist das primäre Ziel der Untersuchung?
Das Ziel ist eine fundierte Analyse der wirtschaftlichen Bedeutung von OFCs und eine kritische Bewertung ihrer Notwendigkeit versus der negativen Auswirkungen auf die Weltwirtschaft.
Welche wissenschaftliche Methode kommt zum Einsatz?
Es handelt sich um eine analytische Seminararbeit, die auf einer Literatur- und Datenanalyse basiert, um das Spannungsfeld zwischen ökonomischer Liberalisierung und notwendiger Regulierung darzustellen.
Was bildet den inhaltlichen Schwerpunkt im Hauptteil?
Der Hauptteil gliedert sich in die Analyse der Motive, die Identifikation der Risiken (Steuerproblematik, Geldwäsche), die Untersuchung spezifischer Finanzzentren und die Evaluation internationaler Reformvorschläge.
Welche Schlüsselwörter beschreiben den Inhalt am besten?
Zu den wichtigsten Begriffen gehören OFC, Euromarkt, Geldwäsche, Steuerwettbewerb, Finanzstabilität und internationale Organisationen.
Warum ist das "Hawala-System" für die Arbeit relevant?
Das Hawala-System wird als Beispiel dafür angeführt, wie informelle Netzwerke in OFCs dazu genutzt werden können, terroristische Aktivitäten durch anonyme Geldtransfers zu finanzieren.
Welche Rolle spielt die USA bei der Reform der OFCs?
Die USA nehmen eine ambivalente Rolle ein; sie treiben Regulierungen voran, schützen aber gleichzeitig eigene Interessen an Kapitalflüssen, um ihr Leistungsbilanzdefizit auszugleichen.
- Quote paper
- Dirk Strohmeier-Scheu (Author), Alexander Bogensperger (Author), 2005, Offshore-Zentren - Brauchen wir diese?, Munich, GRIN Verlag, https://www.grin.com/document/47710
