Los mercados financieros se han desarrollado durante las últimas décadas de manera intensa. Debido a los instrumentos financieros innovadores, progresos técnicos y amplias liberaciones de los mercados financieros, dichos mercados financieros se presentan más dinámicos y más conectados entre si. Como consecuencia de los nuevos desarrollos, todos los bancos se ven obligados a adaptarse a nuevas condiciones y revisar su gestión de riesgo de manera continua. También, la regulación de las operaciones bancarias ha tenido que adecuarse a las nuevas condiciones que se expresa por el Nuevo Acuerdo de Capitales de las Entidades Crediticias, también llamada Basilea II.
La toma de posiciones de riesgo pertenece al negocio bancario. Por eso es importante para los bancos ocuparse de los riesgos que conlleva su actividad.1El desarrollo negativo de las insolvencias totales en Alemania, del año 1999 con aproximadamente 33.800 casos, llegando aproximadamente a 118.000 casos en el año 2004, influye al rendimiento de los bancos a través de las pérdidas de crédito conectadas con dichas insolvencias. Cabe añadir que según un estudio de zeb del año 2001, el 50 % del resultado de la explotación fue consumido por riesgos de crédito y les asistieron una tendencia creciente.
Al lado de los riesgos tradicionales causados por el desarrollo negativo de los sucesos múltiples, como por ejemplo la insolvencia del Barings Bank o la del consorcio Schneider, y las nuevas exigencias de Basilea II, han llamado la atención de los bancos en torno al riesgo operativo, el cual aumenta su importancia dentro de la gestión del riesgo en los bancos.
Dentro de este trabajo se contempla, como indica el título, la gestión de riesgo desde el punto de vista de los bancos, a través del riesgo de crédito y el riesgo operativo.
Índice de contenidos
1 INTRODUCCIÓN
2 GESTIÓN DE RIESGO
2.1 INTRODUCCIÓN A LA GESTIÓN DE RIESGO
2.2 REGLAMENTOS LEGALES
2.2.1 Basilea II
2.2.2 MaRisk
2.3 ESTRATEGIA DE RIESGO
2.4 IDENTIFICACIÓN DEL RIESGO
2.5 VALORACIÓN DEL RIESGO
2.6 MANEJO DEL RIESGO
2.7 CONTROL DEL RIESGO
3 RIESGOS ESPECÍFICOS DEL BANCO
3.1 INTRODUCCIÓN A LOS RIESGOS ESPECÍFICOS
3.1.1 Riesgo estratégico
3.1.2 Riesgo de liquidez
3.1.3 Riesgos de éxito financiero
3.1.4 Riesgo de reputación
3.2 RIESGO DE CRÉDITO
3.2.1 Identificación
3.2.2 Valoración
3.2.3 Manejo del riesgo de crédito
3.2.4 Control
3.3 RIESGO OPERATIVO
3.3.1 Identificación
3.3.2 Valoración
3.3.3 Manejo de riesgos operativos
3.3.4 Control
4 CONCLUSIÓN
4.1 RESUMEN
4.2 COMENTARIO CONCLUYENTE
Objetivo y temas principales
El objetivo fundamental de esta obra es analizar la gestión de riesgos en el sector bancario, centrándose específicamente en los desafíos y metodologías aplicadas al riesgo de crédito y al riesgo operativo, dentro del marco regulatorio actual, como los acuerdos de Basilea II.
- Fundamentos de la gestión de riesgos y marcos regulatorios (Basilea II, MaRisk).
- Metodologías para la identificación y valoración del riesgo bancario.
- Gestión del riesgo de crédito: modelos internos, calificación (rating) y estrategias de mitigación.
- Gestión del riesgo operativo: clasificación, identificación mediante autoevaluaciones y técnicas de control.
- Estrategias de transferencia y diversificación de riesgos financieros.
Auszug aus dem Buch
3.3 Riesgo operativo
El riesgo operativo juega cada vez un papel más importante en la gestión de riesgo de los bancos. La complejidad creciente y las novedades permanentes en el negocio bancario causan pérdidas que pertenecen a los riesgos operativos. Los costes que radican en las pérdidas de los riesgos operativos van aumentando. Otros factores influyentes son por ejemplo las fusiones y el aumento de la globalización, junto con un desarrollo técnico permanente.
Una definición del riesgo operativo exacta es difícil. Dentro de la discusión científica casi no hay enfoques para la definición. Por otro lado en la práctica si existen muchos enfoques distintos para la definición. El riesgo operativo es un riesgo heterogéneo, y dependiendo del ámbito empresarial puede tener distintas características. Los riesgos operativos son riesgos que pudiesen ocurrir en cualquier empresa y no solo en los bancos. Una definición corriente es la siguiente:
El riesgo operativo es el peligro de pérdidas que suceden en consecuencia de la inoportunidad o fallos de procedimientos internos, de personas y/o sistemas o en consecuencia de eventos externos. Esta definición incluye riesgos jurídicos pero excluye los riesgos estratégicos y de reputación.
Resumen de capítulos
1 INTRODUCCIÓN: Presenta el contexto dinámico de los mercados financieros y la necesidad de una gestión de riesgos adaptada a las nuevas normativas internacionales.
2 GESTIÓN DE RIESGO: Define los conceptos básicos, el marco legal (Basilea II, MaRisk) y el círculo de regulación compuesto por identificación, valoración, manejo y control.
3 RIESGOS ESPECÍFICOS DEL BANCO: Examina en profundidad los riesgos de crédito y operativos, detallando sus procesos de identificación, valoración y técnicas de mitigación.
4 CONCLUSIÓN: Resume los hallazgos principales, enfatizando la importancia de una gestión de riesgos integrada, eficiente y orientada a la estrategia global de la entidad.
Palabras clave
Gestión de riesgo, Basilea II, MaRisk, Riesgo de crédito, Riesgo operativo, Valor en Riesgo (VaR), Rating, Scoring, Financial Covenants, Transferencia de riesgo, Diversificación, Capital económico, Solvencia, Bancos, Cumplimiento.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es el propósito principal de esta investigación?
El trabajo busca proporcionar una visión estructurada sobre cómo los bancos gestionan los riesgos, focalizándose en la aplicación práctica de normativas como Basilea II y en la implementación de estrategias frente al riesgo de crédito y operativo.
¿Cuáles son las categorías de riesgo tratadas en profundidad?
La investigación se centra de forma detallada en el riesgo de crédito, por su impacto en la solvencia, y en el riesgo operativo, dada su importancia creciente y complejidad en los sistemas bancarios modernos.
¿Qué metodología científica se emplea en el estudio?
El autor emplea un enfoque analítico y descriptivo, examinando la literatura especializada, normativas vigentes y comparativas de modelos, para estructurar los procesos de gestión en un ciclo regulatorio continuo.
¿Qué rol juegan los reglamentos como Basilea II y MaRisk?
Estos reglamentos actúan como el marco normativo que obliga a los bancos a profesionalizar sus sistemas de gestión, exigiendo requerimientos de capital y una supervisión cualitativa más estricta.
¿Cómo se define el riesgo de crédito en la obra?
Se define como el riesgo más significativo para los bancos, cuya gestión se basa en calcular pérdidas esperadas y protegerse ante pérdidas inesperadas mediante ratings y modelos de scoring.
¿Qué caracteriza al riesgo operativo frente a otros riesgos?
Se destaca por ser heterogéneo y derivar de fallos en procesos internos, personas, sistemas o eventos externos, lo que dificulta su cuantificación exacta comparado con los riesgos financieros puros.
¿Qué son los Financial Covenants y para qué sirven?
Son componentes contractuales que obligan al prestatario a mantener ciertos índices financieros, permitiendo al banco reaccionar ante el deterioro de la solvencia antes de que ocurra una pérdida definitiva.
¿Qué función cumple la autoevaluación (self-assessment)?
El self-assessment es un instrumento clave en la gestión del riesgo operativo que permite enjuiciar sistemáticamente procesos, identificar puntos débiles y motivar al personal en la prevención de riesgos.
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- Thomas Reicks (Author), 2006, El banco en la gestion de riesgo (Die Bank im Risikomanagement), Munich, GRIN Verlag, https://www.grin.com/document/63868
