Malgré l’importance du rôle des PME (Petites et moyennes entreprises), pour le développement économique, cette frange des entreprises à du mal a accède au financement bancaire. Au regard de nombreuses réformes du système bancaire, celui-ci n’arrive pas à répondre aux attentes des dirigeants des PME. Voilà pourquoi nous avons choisi de travailler sur le thème suivant. À travers cette étude, nous visons comme objectif, d’identifier les facteurs qui expliquent le non-accès au financement bancaire des PME.
Pour atteindre cet objectif nous avons fait une analyse documentaire puis une étude mixte. De notre étude, il en ressort que pour les banques, le non-accès au financement bancaire des PME s’explique entre autre, par la faiblesse des fonds propres, la non-fiabilité des états financiers, l’inexistence des garanties fiables, etc. Tandis que, pour les dirigeants des PME, le non-accès au financement bancaire s’explique par l’exigence des garanties non raisonnables de la part des banques, les taux d’intérêts élevés, etc.
Au regard de ces difficultés, nous formulons les recommandations suivantes : La création d’un fonds de garantie par l’Etat pour soutenir le besoin en financement des PME au près des Banques, l’allègement des garanties exigées par les banques, le renforcement des capitaux propres des PME par le réinvestissement des bénéfices, etc.
Table des matières
1. Introduction générale
2. Partie 1 : Cadre théorique et méthodologique de l’étude
2.1. Chapitre 1: Approche théorique du financement des PME
2.1.1. Section 1: Generalites sur les PME
2.1.1.1. I. Historique
2.1.1.2. II. Définition
2.1.1.2.1. 1. Définition selon les auteurs
2.1.1.2.2. 2. . Définition des PME dans l'environnement économique et social du Congo
2.1.1.3. III. Formes juridiques des PME
2.1.1.3.1. 1. L'Entreprise Unipersonnelle à Responsabilité Limitée (E.U.R.L) :
2.1.1.3.2. 2. La Société à Responsabilité Limitée (S.A.R.L) :
2.1.1.3.3. 3. La Société Anonyme (S.A) :
2.1.1.3.4. 4. La Société Coopérative (S.C) :
2.1.1.4. IV.Les secteurs d’activtés des PME
2.1.1.4.1. 1. Les PME dans le secteur formel
2.1.1.4.2. 2. Les PME du secteur informel
2.1.2. Section 2 : Financement des PME
2.1.2.1. I. Notion de Financement
2.1.2.1.1. 1. Définition
2.1.2.1.2. 2. Les sources de financement
2.1.2.1.2.1. 2.1. Les sources internes de financement
2.1.2.1.2.2. 2.2. Les sources externes de financement : Les capitaux d’emprunt
2.1.2.2. II. Les besoins de financement des PME
2.1.2.2.1. 1. Le besoin d’investissement
2.1.2.2.2. 2. Le Besoin en Fond de Roulement (BFR)
2.1.2.3. III. Les structures de financement des PME
2.1.2.3.1. 1. Les établissements financiers bancaires
2.1.2.3.2. 2. Les établissements financiers non bancaires
2.1.2.4. IV. Theories de financement des PME
2.2. Chapitre 2 : Approche méthodologique
2.2.1. Section 1 : Techniques de collecte de donnees
2.2.1.1. I. Phase QUALITATIVE
2.2.1.1.1. 1. Etude documentaire
2.2.1.1.2. 2. L’entretien semi directif
2.2.1.1.3. 3. Définition du cadre environnnemental de l’enquete qualitative
2.2.1.1.4. 4. Plan d’échantillonnage et méthode de donné qualitative.
2.2.1.1.5. 5. L’entretien d’expert
2.2.1.1.6. 6. Déroulement de l’enquette qualitative
2.2.1.1.7. 7. La Formulation du guide d’entretien
2.2.1.1.8. 8. Administration du guide d’entretien
2.2.1.2. II. LA MATHODE QUANTITATIVE
2.2.1.2.1. 1. L’échntillonanage
2.2.1.2.2. 2. Le questionnaire et son Administration
2.2.1.2.3. 3. La collecte proprement dite
2.2.2. Section 2 : Methode d’analyse des resultats obtenus
2.2.2.1. I. Traitement et Methode d’analyse qualitative
2.2.2.1.1. 1. Analyse du contenu thématique
2.2.2.1.2. 2. Analyse quantitative et limites de la recherche
2.2.2.1.3. 3. Méthode de saisie des données
2.2.2.1.4. 4. Présentation de la démarche méthodologique pour l’analyse
2.2.2.1.5. 5. Les limites de la recherche
2.2.2.2. II. Le Dépouillement
3. Partie 2 : Le cadre empirique de l’étude
3.1. Chapitre 3 : Presentation de UBA Banque
3.1.1. Section 1 : Historique
3.1.1.1. I. UBA GROUP
3.1.1.1.1. 1. Capital et Actionnaires du Group UBA
3.1.1.1.2. 2. Les partenaires de UBA Group
3.1.1.1.3. 3. Les fondamentaux du succès d’UBA group
3.1.1.1.4. 4. UBA Group en Chiffres
3.1.1.2. II. UBA CONGO
3.1.1.2.1. 1. Mission vision et valeurs de base
3.1.1.2.1.1. 1.1. Vision :
3.1.1.2.1.2. 1.2. Mission
3.1.1.2.1.3. 1.3. Valeurs
3.1.1.2.2. 2. Organisation & Fonctionnement de UBA Congo
3.1.2. Section 2 : Processus de financement des PME a UBA
3.1.2.1. 1. Les conditions d'accessibilité aux crédits
3.1.2.2. 2. L'introduction de la demande de financement
3.1.2.3. 3. L'Analyse du dossier de financement
3.1.2.4. 4. Le montage du dossier par le gestionnaire de la PME –PMI
3.1.2.5. 5. La décision du comité de crédit
3.1.2.6. 6. La mise en place du crédit
3.1.2.6.1. 6.1 Le contrôle et le respect de la procédure d’approbation des crédits
3.1.2.6.2. 6.2 La matérialsation des garanties (en cas de nécessité).
3.1.2.6.3. 6.3 La validation et le suivi du crédit.
3.2. Chapitre 4 : Presentation, analyse des resultats et recommandations
3.2.1. Section 1 : Presentation des resultats et analyse
3.2.1.1. I. Dépouillement du questionnaire
3.2.1.1.1. 1. Volet Financement
3.2.1.1.1.1. 1.1 Types de PME enquêtées
3.2.1.1.1.2. 1.2 Types de besoins de Financement
3.2.1.1.1.3. 1.3 Proportion à l’autofinancement
3.2.1.1.1.4. 1.4 Ouverture du Capital à d’autres investisseurs en cas de besoins financiers
3.2.1.1.1.5. 1.5 Recours et facilité d’accès aux financements Bancaires
3.2.1.1.1.6. 1.6 Formes de crédits sollicités auprès des banques
3.2.1.1.1.7. 1.7 Flexibilité des garanties exigées par la banque
3.2.1.1.1.8. 1.8 Critères de choix de la banque partenaire
3.2.1.1.1.9. 1.9 Assistance Bancaire dans les projets professionnels
3.2.1.1.1.10. 1.10 Moyens de financements autres que la Banque
3.2.1.1.2. 2. Volet Formation
3.2.1.1.2.1. 2.1 Niveau d’instruction du Gérant
3.2.1.1.2.2. 2.2 Niveau de Formation du Personnel
3.2.1.1.2.3. 2.3 Politique de formation de nouvelles recrues
3.2.1.1.3. 3. Volet Organisation Interne
3.2.1.1.3.1. 3.1 Les services disponibles
3.2.1.1.3.2. 3.2 Business Plan
3.2.1.1.3.3. 3.3 Objectif visé par les PME
3.2.1.1.4. 4. Volet Fiscalité et Environnement Externe
3.2.1.1.4.1. 4.1 Fiscalité
3.2.1.1.4.2. 4.2 Contraintes au développement des PME
3.2.1.1.4.3. 4.3 Suggestions pour résolution de la problématique du financement bancaire des PME par nos enquêtées
3.2.1.2. II. Guide d’entretien
3.2.1.2.1. 1. Difficultés d’accès au financement
3.2.1.2.2. 2. La Motivation des PME à solliciter un financement Bancaire
3.2.1.2.3. 3. Statistiques des demandes de financement auprès des Banques
3.2.1.2.4. 4. Services proposés par les Banques aux PME
3.2.1.2.5. 5. Scoring relatif à l’utilisation des termes utilisés dans le guide d’entretien
3.2.1.2.6. 6. Difficultés d’accès aux financements
3.2.1.2.7. 7. Motivations des PME à Solliciter un financement Bancaire
3.2.1.2.8. 8. Services proposés par les Banques aux PME
3.2.1.2.9. 9. Analyse des données
3.2.1.2.10. 10. La Faiblesse des Capitaux Propres
3.2.1.2.11. 11. La Structure Organisationnelle des PME
3.2.1.2.12. 12. Le manque de vision futur
3.2.2. Section 2 : Les recommandations de l’etude
3.2.2.1. I. Pour le Système Financier
3.2.2.1.1. 1. Les banques commerciales
3.2.2.1.2. 2. La Bourse des Valeurs Mobilières D’afrique centrale (BVMAC)
3.2.2.2. II. Pour les PME
Objectif de l'étude et thématiques abordées
Cette étude vise à identifier les facteurs expliquant le difficile accès au financement bancaire des Petites et Moyennes Entreprises (PME) au Congo, en s'appuyant sur le cas pratique de la banque UBA, afin de proposer des solutions permettant de dynamiser ce segment économique essentiel.
- Analyse des fondements théoriques du financement des PME.
- Étude empirique sur le processus de financement bancaire chez UBA Congo.
- Identification des freins à l'accès au crédit (garanties, fonds propres, gestion interne).
- Évaluation de la relation banque-entreprise et des attentes des promoteurs de PME.
- Formulation de recommandations pour le système financier et les PME.
Auszug aus dem Buch
Problématique
Plus d'une trentaine d'années après le début de la libéralisation financière de l’économie, la dynamique du financement ne semble pas être enclenchée en faveur des projets du secteur privé. En effet, certains projets sont pratiquement exclus du système financier, notamment en ce qui concerne le financement de leurs activités. Malgré l'intérêt affiché par le gouvernement, les PME au Congo Brazzaville éprouvent encore des difficultés au niveau de leur croissance et de leur développement. Ces difficultés sont depuis longtemps un enjeu majeur étant donné que le manque de capitaux demeure la problématique dans plusieurs pays, en l'occurrence au Congo Brazzaville.
Pour la plupart des établissements financiers bancaires (dont UBA Banque), le problème de financement ne se pose pas de la même façon selon qu'il s'agisse des grandes entreprises ou des PME. Étant donné qu'au préalable, un financement n’est accordé qu'après une étude de la santé financière de l'entreprise, le financement des grandes entreprises ne constitue pas un véritable problème pour les banques. Ces entreprises ont régulièrement fait leur preuve en matière de développement et de pérennité, leur ancienneté et leur occupation rationnelle du marché en sont le témoignage. Le dynamisme des relations de ces unités avec les banques est garanti par une communauté d'intérêts et une forme de caution de la puissance publique, notamment pour l'intérêt fiscal et pour des motifs de préservation des « grands pourvoyeurs d'emploi ». Le cas des PME est tout autre.
Résumé des chapitres
Chapitre 1: Approche théorique du financement des PME : Définit le concept de PME, ses besoins financiers et les fondements théoriques de la relation banque-entreprise.
Chapitre 2 : Approche méthodologique : Détaille la démarche de collecte de données (qualitative et quantitative) auprès des banques et des PME.
Chapitre 3 : Presentation de UBA Banque : Présente l'historique, l'organisation et le processus opérationnel de financement des PME au sein de UBA.
Chapitre 4 : Presentation, analyse des resultats et recommandations : Analyse les données recueillies pour identifier les obstacles au financement et propose des pistes de solutions concrètes.
Mots-clés
PME, Financement Bancaire, UBA, Congo-Brazzaville, Crédit, Garanties, Fonds propres, Gestion, Croissance économique, Secteur informel, BVMAC, Audit, Risque, Rentabilité, Investissement.
Foire aux questions
Quel est l'objectif principal de ce travail ?
L'objectif est d'identifier les facteurs qui expliquent le non-accès ou la difficulté d'accès au financement bancaire pour les PME au Congo-Brazzaville.
Quels sont les principaux thèmes abordés ?
L'étude aborde le cadre théorique des PME, les structures de financement existantes, l'organisation bancaire (spécifiquement UBA) et les contraintes internes et externes pesant sur les PME.
Quelle est la problématique centrale ?
La question centrale est : "Quels sont les facteurs qui bloquent le financement bancaire des PME au Congo ?"
Quelle méthodologie est employée ?
L'auteur utilise une étude mixte, combinant une analyse documentaire et une collecte de données de terrain auprès de 80 PME et d'analystes crédits de la banque UBA.
Que traite le corps principal du mémoire ?
Il analyse les difficultés rencontrées par les PME (absence de garanties, gestion opaque) et les exigences bancaires (étude de risque, garanties), tout en proposant des recommandations.
Quels sont les mots-clés qui caractérisent cette étude ?
Les mots-clés incluent : PME, Financement bancaire, UBA, Congo-Brazzaville, Risque de crédit et Fonds propres.
Pourquoi le cas de la banque UBA a-t-il été choisi ?
UBA Congo sert d'exemple concret pour illustrer la relation banque-PME et le processus réel d'instruction des dossiers de crédit dans le contexte économique congolais.
Quel rôle joue la "théorie de l'agence" dans cette étude ?
Elle est utilisée pour expliquer l'asymétrie d'information entre la banque (créancier) et la PME (débiteur), justifiant ainsi les comportements prudents des banques vis-à-vis des petites structures.
Quelle est la conclusion sur le rôle des garanties ?
L'étude conclut que les garanties excessives exigées par les banques constituent un frein majeur, d'autant plus que de nombreuses PME ne possèdent pas les titres fonciers ou actifs exigés.
Quelles solutions l'auteur propose-t-il pour les PME ?
L'auteur suggère une meilleure structuration interne, la tenue d'une comptabilité certifiée, le recours au business plan et l'ouverture du capital pour renforcer leurs fonds propres.
- Citation du texte
- Mathieu Thusma Wellcome Ibovy (Auteur), 2019, La problématique du financement bancaire des PME au Congo. Le cas de UBA, Munich, GRIN Verlag, https://www.grin.com/document/936833
