In dieser Arbeit sollen die Fragen beantwortet werden, ob, und falls ja, inwiefern die Blockchain Technologie Geldwäschern oder Terrorismusfinanzierern helfen kann, ihre kriminellen Handlungen noch besser bzw. effizienter durchzuführen. Auf der anderen Seite wird evaluiert, ob diese Technologie für die Finanzintermediäre sowie die Strafverfolgungsbehörden ein weiteres Hilfsmittel zur Aufdeckung von Geldwäschereifällen oder Fällen von Terrorismusfinanzierung darstellen könnte.
Um dieses sehr komplexe Thema zu bearbeiten, wird eine Vielzahl an Quellen evaluiert, klassifiziert und bei Bedarf verwendet. Zusätzlich werden weitere Erkenntnisse bei ausgewiesenen Spezialisten und Spezialistinnen entweder im Bereich der technologischen Entwicklungen oder bezüglich der Thematik der Geldwäscherei oder der Terrorismusfinanzierung erfragt. Zudem wurden Typologien im Bereich der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung studiert, um so ein besseres Bild der aktuellen Techniken und Vorgehensweisen zu erhalten.
In diesem Zusammenhang wurden auch diverse interne und als "vertraulich" klassifizierte Dokumente und Unterlagen von Strafverfolgungsbehörden gesichtet. Im Rahmen der dabei geführten Gespräche konnten weitere interessante Einblicke und Erkenntnisse in Bezug auf diese spannende aber auch komplexe Thematik gewonnen werden.
Inhaltsverzeichnis
Management Summary
1 Einleitung
1.1 Problemstellung
1.2 Zielsetzung
1.3 Vorgehen
1.4 Aufbau der Arbeit
2 Theorie
2.1 Geldwäscherei
2.1.1 Definition und Begriffserklärung
2.1.2 Wie funktioniert Geldwäscherei
2.1.3 Beurteilung der Modelle
2.1.4 Bedeutung der Geldwäscherei für eine Volkswirtschaft
2.1.5 Methoden zur Schätzung des Volumens
2.1.6 Auswirkungen auf die Wirtschaft eines Landes
2.2 Terrorismusfinanzierung
2.2.1 Definition und Begriffserklärung
2.2.2 Wirtschaftliche Auswirkungen des Terrorismus
2.2.3 Finanzierungsstrukturen islamischer Terrororganisationen
2.3 Bekämpfung von Geldwäscherei / Terrorismusfinanzierung
2.3.1 Sorgfalts- und Meldepflichten in der Schweiz
2.3.2 Unterscheidung Geldwäscherei / Terrorismusfinanzierung
2.4 Die Blockchain-Technologie
2.4.1 Woher kommt die Technologie?
2.4.2 Was ist eine Blockchain?
2.4.3 Wie funktioniert eine Blockchain?
3 Methode
3.1 Technologie Roadmap – Blockchain Technologie
3.2 Case Studies
3.2.1 Geldwäscherei im Zusammenhang mit ICOs
3.2.2 Geldwäscherei im Zusammenhang mit Organisierter Kriminalität (OK)
3.2.3 Terrorismusfinanzierung durch Bitcoin und Ether
3.2.4 Terrorismusfinanzierung durch Crowdfunding
3.2.5 Geldwäscherei durch Gründung einer Kryptowährungsunternehmung
4 Diskussion
5 Reflektion
Zielsetzung & Themen
Die Arbeit untersucht das Disruptionspotenzial der Blockchain-Technologie im Hinblick auf Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung. Das primäre Ziel ist es, zu eruieren, ob diese Technologie kriminellen Akteuren neue Möglichkeiten zur Verschleierung finanzieller Transaktionen bietet und gleichzeitig zu evaluieren, inwiefern sie für Finanzintermediäre und Strafverfolgungsbehörden neue Chancen zur Aufdeckung solcher Delikte eröffnet.
- Grundlagen der Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung
- Strukturen und Risiken der Blockchain-Technologie
- Untersuchung von Anwendungsfällen (ICOs, OK, Crowdfunding)
- Sorgfalts- und Meldepflichten sowie Transaktionsmonitoring
- Entwicklung von Roadmaps für zukünftige Entwicklungen
Auszug aus dem Buch
2.4.2 Was ist eine Blockchain?
Wie vorher bereits erwähnt, handelt es sich bei der Blockchain an sich im Grundsatz um eine Datenbank. Diese besteht aus einzelnen Datenblöcke, welche aufgrund ihrer Programmierung einander referenzieren und so eine Kette bilden – eine «Block Chain» beziehungsweise eine «Block Kette».
In diesem System nehmen viele Teilnehmende eine bestimmte Rolle wahr: beispielsweise die «Miner». Die Miner versuchen eine mathematische Gleichung so schnell wie möglich zu lösen, so dass beim Herausfinden der richtigen Lösung ein neuer Block entsteht. Für diesen sehr rechenintensiven Vorgang erhält der erste Miner, der die richtige Lösung errechnet hat, einen bestimmten Betrag an neu ausgegebener Kryptowährung. Das durch Rechenleistung getriebene herausfinden der richtigen Lösung nennt man «Proof-of-work». Damit die Blockchain als System jedoch funktionieren kann, muss eine Partei dieses Netzwerk auch betreiben. Diese wichtige Funktion übernehmen in einem Blockchain-Netzwerk die sogenannten «Nodes», auch Knotenpunkte genannt. Während in einem zentral organisierten PC-Server-System der Server den Datenfluss steuert, stellen in einem Blockchain-Netzwerk die Nodes den Nutzenden eine kryptografisch verschlüsselte Infrastruktur zur Verfügung. Die Nodes sind über das Internet miteinander verbunden und aufgrund dieser Verbindung entsteht daraus ein dezentral organisiertes Netzwerk. Durch dieses dezentrale Netzwerk wird der Datenfluss unabhängig von einer zentralen Instanz organisiert (Schiller, 2018).
Zusammenfassung der Kapitel
1 Einleitung: Einführung in die Problematik von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung im Kontext der Blockchain-Technologie sowie Definition von Zielsetzung und methodischem Vorgehen.
2 Theorie: Theoretische Herleitung der Konzepte Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung sowie Erläuterung der technischen Grundlagen der Blockchain-Technologie.
3 Methode: Beschreibung der angewandten Forschungsmethoden, insbesondere Expertenbefragungen, Quellenanalyse und Szenariotechnik mittels Roadmaps.
4 Diskussion: Synthese der Ergebnisse und Reflexion über die Lücken in der aktuellen Bekämpfungspraxis sowie den Innovationsdruck auf Finanzintermediäre.
5 Reflektion: Persönliches Fazit des Autors zur Komplexität der Thematik und den offenen Fragen bezüglich zukünftiger Entwicklungen.
Schlüsselwörter
Geldwäscherei, Terrorismusfinanzierung, Blockchain, Kryptowährung, Finanzintermediäre, Strafverfolgungsbehörden, Compliance, Know your customer, ICO, Crowdfunding, Transaktionsmonitoring, Compliance, Kriminalität, Sicherheit, Datensicherheit.
Häufig gestellte Fragen
Worum geht es in dieser Arbeit grundsätzlich?
Die Arbeit analysiert, ob und inwiefern die Blockchain-Technologie von Geldwäschern und Terrorismusfinanzierern zur Effizienzsteigerung ihrer Aktivitäten genutzt werden kann und welche Gegenmaßnahmen möglich sind.
Was sind die zentralen Themenfelder?
Die zentralen Themenfelder umfassen die Definitionen von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung, die Funktionsweise der Blockchain-Technologie und die gesetzlichen Rahmenbedingungen in der Schweiz.
Was ist das primäre Ziel oder die Forschungsfrage?
Es wird untersucht, ob die Blockchain neue Möglichkeiten für illegale Finanzströme schafft und wie Finanzintermediäre und Behörden diese Technologie zur Aufdeckung risikoreicher Transaktionen nutzen können.
Welche wissenschaftliche Methode wird verwendet?
Die Arbeit basiert auf einer Literatur- und Quellenanalyse, qualitativen Expertenbefragungen sowie der Szenariotechnik, welche mittels Roadmaps visualisiert wurde.
Was wird im Hauptteil behandelt?
Der Hauptteil gliedert sich in eine theoretische fundierte Analyse und praktische Fallbeispiele (Case Studies) zu den Bereichen ICOs, Organisierte Kriminalität und Crowdfunding.
Welche Schlüsselwörter charakterisieren die Arbeit?
Zu den Kernbegriffen gehören Geldwäscherei, Terrorismusfinanzierung, Blockchain, Transaktionsmonitoring, Compliance und Regulatorik.
Welche Rolle spielt die Schweiz bei der Bekämpfung dieser Delikte?
Die Schweiz nimmt eine bedeutende Rolle ein, da sie über strenge gesetzliche Sorgfalts- und Meldepflichten (GwG) für Finanzintermediäre verfügt, die auch bei neuen Technologien Anwendung finden.
Können ICOs tatsächlich für Geldwäsche genutzt werden?
Ja, laut der Untersuchung bieten ICOs aufgrund der hohen Volumina und der spezifischen Struktur von Tokens ein Potenzial zur Verschleierung krimineller Gelder, was regulatorische Anpassungen notwendig macht.
- Citar trabajo
- David Stämpfli (Autor), 2019, Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung durch die Blockchain Technologie, Múnich, GRIN Verlag, https://www.grin.com/document/918683
