Einleitung
Jedes Unternehmen setzt sich Ziele. Diese Ziele werden in Erfolgen gemessen. Um ein Erfolg realisieren zu können sind Formalziele wie die Produktivität, die Wirtschaftlichkeit und die Rentabilität von großer Bedeutung. Mittels finanzwirtschaftlicher Ziele wird sichtbar, dass Organisationen, insbesondere das Finanzwesen tadellos funktionieren müssen. Im Rahmen dieser Arbeit wird näher auf das Instrument Mindestanforderung an das Credit Management eingegangen.
Die Zielsetzung des Credit Managements im Unternehmen besteht darin, die kontinuierliche Liquidität zu erhalten, sowie auch den Wertzuwachs des Unternehmens, um hierdurch die Existenzsicherung des Unternehmens gewährleisten zu können.
Eine große Anzahl von ausstehenden Forderungen oder uneinbringlichen Forderungen können einen erheblichen Einfluss auf die Unternehmens-Performance haben. Ein erfolgreiches Credit Management soll solche Risiken, wie Forderungsausfälle vermeiden und dadurch die Profitabilität des Unternehmens anhand festgesetzter Verpflichtungen und Ziele erhöhen. Im Credit Management geht insbesondere um die genaue Auskunft über Bonität, Struktur, Finanzen und Umfeld des Kunden.Die Hauptsektionen bestehen aus sechs Bereichen: Organisation, Mitarbeiter, Steuerung, Prozesse, Systeme und Auditierung.
Inhaltsverzeichnis
1 Einleitung
2 Credit Management
2.1 Der Begriff des Credit Managements
2.2 Zielsetzung des Credit Management
3 Mindestanforderung an das Credit Management
3.1 Kundenakquise
3.1.1 Kundenidentifikation und Kundenstammdaten
3.2 Kreditwürdigkeitsüberprüfung
3.2.1 Bonitätsüberprüfung
3.2.2 Risikoklassifizierung
3.2.3 Bonitätsüberwachung
3.3 Kreditentscheidung
3.3.1 Kreditlimitierung
3.3.2 Zahlungsbedingungen
3.3.3 Rechnungserstellung
3.4 Kreditsicherung
3.4.1 Forderungssicherung
3.5 Kreditüberwachung
3.5.1 Zahlungsverkehr
3.5.2 Reklamationsmanagement
3.5.3 Liefersperre
4 Schlussbemerkung
Zielsetzung & Themen
Das primäre Ziel dieser Arbeit besteht in der Untersuchung der Mindestanforderungen an das Credit Management, um die Liquiditätssicherung und den Werterhalt eines Unternehmens zu gewährleisten. Dabei wird analysiert, wie durch strukturierte Prozesse Forderungsausfälle vermieden und die Profitabilität gesteigert werden können.
- Grundlagen und Zielsetzung des Credit Managements
- Prozessschritte der Kundenakquise und Bonitätsprüfung
- Kreditentscheidungsverfahren und Limitierung
- Methoden der Kreditsicherung und Forderungsabsicherung
- Überwachungsmechanismen im laufenden Kreditgeschäft
Auszug aus dem Buch
3.2.2 Risikoklassifizierung
Nach Abschluss der Bonitätsüberprüfung erfolgt die Einstufung in die Risikoklassifizierung. Durch Bewertungsverfahren können Agenturen den Kreditausfall feststellen. Hierzu verwenden Ratingagenturen verschiedene Faktoren, die zu einer Risikoklasse führen. Solche Faktoren können bei Unternehmen, Branchen, Größe des Unternehmens und Rechtsform sein.14
Die Kennzeichnung solcher Risikoklassen werden meistens in Alphabetischer Form dargestellt bspw. „AAA“ mit größter Bonität und „D“ bis Zahlungsunfähigkeit. Die bekanntesten Ratingagenturen sind Moody´, Standard & Poor´s15. Beim MaCM wird ein Scoring-Verfahren für die Bonitätsüberprüfung angewendet. Anschließend wird das Resultat mit einem dreistelligen Bonitätsindex gekennzeichnet, was die Benotung der Zahlungsfähigkeit des Kunden darstellt. Je höher der Wert, desto höher ist die Verschlechterung der Bonität. Der Bonitätsindex ist zusammengesetzt aus quantitativen und qualitativen Risikofaktoren aus den Bereichen Strukturrisiken, Finanzrisiken und Liquiditätsrisiken, Ertragsrisiken und der normativen Kreditbeurteilung.16
Zusammenfassung der Kapitel
1 Einleitung: Diese Einleitung führt in die Bedeutung der finanzwirtschaftlichen Ziele und die Rolle des Credit Managements für die Existenzsicherung eines Unternehmens ein.
2 Credit Management: Dieses Kapitel definiert den Begriff des Credit Managements und erläutert dessen zentrale Zielsetzungen zur Liquiditätssicherung und Risikominimierung.
3 Mindestanforderung an das Credit Management: Das Hauptkapitel detailliert die notwendigen Prozessschritte von der Kundenakquise über die Bonitätsprüfung bis hin zur Kreditsicherung und Überwachung.
4 Schlussbemerkung: Die Schlussbemerkung fasst die Bedeutung einer effizienten Steuerung der Kreditprozesse für die Risikotransparenz und Rentabilität zusammen.
Schlüsselwörter
Credit Management, Liquiditätssicherung, Forderungsmanagement, Bonitätsprüfung, Risikoklassifizierung, Kreditlimitierung, Kreditsicherung, Eigentumsvorbehalt, Warenkreditversicherung, Forderungsausfall, Debitorenmanagement, Zahlungsverkehr, Reklamationsmanagement, Liefersperre, Bonitätsindex
Häufig gestellte Fragen
Worum geht es in der Arbeit grundlegend?
Die Arbeit befasst sich mit den notwendigen Mindestanforderungen an das Credit Management, um die finanzielle Stabilität und Zahlungsfähigkeit eines Unternehmens abzusichern.
Welches sind die zentralen Themenfelder?
Die Arbeit behandelt Themen wie Kundenidentifikation, Bonitätsbewertung, Kreditentscheidung, Kreditsicherungsmethoden und die kontinuierliche Überwachung von Forderungen.
Was ist das primäre Ziel der Arbeit?
Ziel ist es, aufzuzeigen, wie durch systematische Credit-Management-Prozesse Forderungsausfälle minimiert und die Profitabilität durch eine bessere Risikokontrolle gesteigert werden können.
Welche wissenschaftliche Methode wird verwendet?
Die Arbeit basiert auf einer fundierten Literaturrecherche und der Analyse bestehender Standards und Instrumente im Bereich des Credit Managements.
Was wird im Hauptteil der Arbeit behandelt?
Im Hauptteil werden die sechs Kernbereiche der MaCM (Organisation, Mitarbeiter, Steuerung, Prozesse, Systeme, Auditierung) detailliert anhand der Prozesskette vom Kunden bis zur Überwachung diskutiert.
Welche Schlüsselwörter charakterisieren die Arbeit?
Zentrale Begriffe sind unter anderem Liquiditätssicherung, Bonitätsindex, Forderungsmanagement, Risikoklassifizierung und Warenkreditversicherung.
Welche Rolle spielt der Eigentumsvorbehalt in der Kreditsicherung?
Der Eigentumsvorbehalt stellt eine wesentliche Methode dar, um den Anspruch auf die Kaufsache bis zur vollständigen Bezahlung zu wahren und somit das Ausfallrisiko zu reduzieren.
Warum ist das Reklamationsmanagement für das Credit Management wichtig?
Eine schnelle Bearbeitung von Reklamationen hilft, die Kundenzufriedenheit zu steigern und gleichzeitig durch die Vermeidung von Zahlungsverzögerungen die Liquidität zu schonen.
Wie wird eine Risikoklassifizierung vorgenommen?
Dies geschieht durch Bewertungsverfahren und Scoring-Modelle, bei denen quantitative und qualitative Faktoren wie Unternehmensgröße, Branche und Bonitätskennzahlen analysiert werden.
- Citar trabajo
- Serdar Yalcinkaya (Autor), 2012, Mindestanforderung an das Credit Management, Múnich, GRIN Verlag, https://www.grin.com/document/210668
