Die EU und die Regierungen weltweit haben sich mit der Unterzeichnung des Pariser Übereinkommens zum Klimaschutz und der UN-Agenda 2030 für nachhaltige Entwicklung zum Ziel einer nachhaltigeren Wirtschaft und Gesellschaft bekannt. Für mehr nachhaltiges Wachstum kommt es auf jeden Einzelnen in der Gesellschaft an. Das Finanzsystem und speziell das Kreditgeschäft sind hiervon nicht ausgenommen. Eine Berücksichtigung von Klimarisiken bei der Kreditvergabe erfolgt von den Kreditinstituten bisher uneinheitlich, da keine aufsichtsrechtlichen Anforderungen existieren. Die Europäische Kommission hat im März 2018 ihre Strategie für ein nachhaltiges Finanzwesen vorgestellt. Diese beinhaltet unter anderem die Einbeziehung der Nachhaltigkeit in die Aufsichtsvorschriften. Während einige Institute übergreifende oder sektorspezifische Nachhaltigkeitskriterien für die Kreditvergabe entwickelt und in ihrer Risikostrategie verankert haben, beschäftigen sich andere Banken und Sparkassen keineswegs mit der Bewertung von Klimarisiken im Kreditgeschäft. Möglicherweise besteht ein Zielkonflikt zwischen den Klimarisiken und den Ertrags-, Kosten- und Kundenzielen des jeweiligen Kreditinstituts. Das Auflösen dieses Konflikts und die damit verbundene Verringerung von denkbaren Reputationsrisiken können durch Dialoge mit Stakeholdern erfolgen.
Inhaltsverzeichnis
1 Einleitung
2 Befund und Status Quo
2.1 Klima als Nachhaltigkeitsfaktor in der Sparkassen-Finanzgruppe
2.2 Der Klimawandel als Kreditrisiko im Firmenkundengeschäft
3 Methoden
3.1 Berücksichtigung von Klimarisiken im Kreditrating
3.2 Nachhaltigkeitsstandards und Richtlinien
4 Realisierungschancen
5 Fazit
Zielsetzung & Themen
Die Arbeit untersucht den aktuellen Status sowie die Möglichkeiten zur Berücksichtigung von Klimarisiken bei der Kreditvergabe in deutschen Kreditinstituten, mit einem besonderen Fokus auf die Sparkassen-Finanzgruppe, um Handlungsfelder für ein nachhaltigeres Kreditgeschäft aufzuzeigen.
- Aktueller Status der Nachhaltigkeit in der Sparkassen-Finanzgruppe
- Klimawandel als Kreditrisiko im Firmenkundengeschäft
- Methodische Ansätze zur Integration von Klimarisiken in das Kreditrating
- Einführung von ökologischen und sozialen ESG-Richtlinien
- Bewertung von Realisierungschancen und strategischen Hindernissen
Auszug aus dem Buch
Der Klimawandel als Kreditrisiko im Firmenkundengeschäft
Die Auswirkungen von Gesetzgebung und Innovationen mit Bezug zum Klimawandel können Branchen und Unternehmen nachhaltig beeinflussen. Besonders für kleinere Unternehmen und den Mittelstand sind die Auswirkungen der meist politischen Entwicklungen nicht zufriedenstellend analysierbar. Diese Änderungen können jedoch Unternehmen und ganze Branchen gefährden. Der Betrachtung dieses Risikos im Firmenkundenbereich von Sparkassen und anderen Kreditinstituten wird noch nicht genügend Aufmerksamkeit gewidmet. Die gestiegene Relevanz dieses Risikos wird auch durch den im Jahr 2014 erstmalig veröffentlichten Klimacheck des Bundesministeriums für Wirtschaft und Energie deutlich. Dieser Check soll dem industriellen Mittelstand die Identifikation von Risiken durch den Klimawandel für ihre Unternehmen ermöglichen und Ableitungen für Änderungen ergeben. Die Nutzung von solchen Checklisten wäre eine Möglichkeit für den Einsatz in Sparkassen für die Bewertung von Klimarisiken. Investitionen, die in Zusammenhang mit Kohleminen oder -kraftwerken stehen, werden aktuell bei einigen Großbanken negativ bewertet. Die Vergabe von Krediten in diesem Bereich ist entweder eingeschränkt oder gänzlich ausgeschlossen. Der Umgang mit Klimarisiken im Firmenkundengeschäft ist grundsätzlich nicht gesetzlich geregelt und daher freiwillig. Auflagen bei Kreditentscheidungen zum Thema Klima existieren teilweise institutsindividuell und werden oft branchenspezifisch kategorisiert. Dazu zählt beispielsweise der Ausschluss von Kohleminen und -kraftwerken. Eine bisher verbreitete Methode zur Bewertung von Klimarisiken ist die Messung des COe2-Fußabdrucks in Form des Greenhouse Gas Protocol.
Zusammenfassung der Kapitel
1 Einleitung: Diese Einleitung führt in die Relevanz des Klimaschutzes für das Finanzsystem ein und skizziert die Zielsetzung der Arbeit sowie das methodische Vorgehen.
2 Befund und Status Quo: Das Kapitel analysiert die bisherige Wahrnehmung und Umsetzung von Nachhaltigkeitsfaktoren in der Sparkassen-Finanzgruppe sowie die Risiken des Klimawandels für das Firmenkundengeschäft.
3 Methoden: Hier werden Möglichkeiten aufgezeigt, Klimarisiken systematisch in das Kreditrating einzubinden sowie die Bedeutung von ESG-Richtlinien für das Kreditgeschäft erläutert.
4 Realisierungschancen: Dieses Kapitel bewertet die Herausforderungen und strategischen Ansätze bei der Einführung von Nachhaltigkeitskriterien und diskutiert die Kooperationsmöglichkeiten innerhalb des Verbundes.
5 Fazit: Das Fazit fasst zusammen, dass die Integration von Klimarisiken strategisch möglich ist und durch die Verbundstärke der Sparkassen gezielt vorangetrieben werden kann.
Schlüsselwörter
Klimarisiken, Firmenkundengeschäft, Sparkassen-Finanzgruppe, Nachhaltigkeit, Kreditrating, Kreditvergabe, ESG-Kriterien, Regionalprinzip, Finanzdienstleistungspolitik, Klimawandel, Risikomanagement, Nachhaltigkeitsstandards, Umwelt, CO2-Fußabdruck, Transformationsrisiko
Häufig gestellte Fragen
Worum geht es in dieser Arbeit grundsätzlich?
Die Arbeit befasst sich mit der Integration von Klimarisiken in die Kreditvergabe von Kreditinstituten, insbesondere am Beispiel der Sparkassen-Finanzgruppe.
Welche zentralen Themenfelder werden behandelt?
Zu den Schwerpunkten zählen der Status quo der Nachhaltigkeit in Banken, die Identifikation von Klimarisiken im Firmenkundengeschäft sowie Strategien zur methodischen Umsetzung in der Kreditprüfung.
Was ist das primäre Ziel der Forschungsarbeit?
Das Ziel ist es, aufzuzeigen, wie deutsche Kreditinstitute Klimarisiken aktuell berücksichtigen und welche Handlungsfelder für eine zukünftige, systematische Einbeziehung existieren.
Welche wissenschaftlichen Methoden werden verwendet?
Es werden eine Literaturanalyse zum aktuellen Status sowie eine explorative Betrachtung von Rating-Modellen und ESG-Richtlinien durchgeführt.
Was wird im Hauptteil der Arbeit behandelt?
Der Hauptteil analysiert Klimarisiken im Kreditrating sowie die Einführung individueller ökologischer und sozialer Richtlinien innerhalb der Geschäftspolitik.
Durch welche Schlüsselwörter lässt sich die Arbeit charakterisieren?
Wichtige Begriffe sind Klimarisiken, ESG-Kriterien, Kreditrating, Nachhaltigkeit und das Regionalprinzip der Sparkassen.
Warum spielt das Regionalprinzip der Sparkassen eine Rolle bei Klimarisiken?
Das Regionalprinzip führt zu einer eingeschränkten Diversifikation in den Kreditportfolios, was bei einem Fokus auf bestimmte klimasensitive Branchen in einer Region die Klumpenrisiken erhöhen kann.
Welche Rolle spielt der DSGV bei der Umsetzung von Nachhaltigkeitsstandards?
Eine Kooperation auf Ebene des DSGV bietet die größten Erfolgschancen, da durch gebündeltes Know-how ressourcenschonende Standards entwickelt werden können, die dann von den einzelnen Sparkassen individuell adaptiert werden.
- Citar trabajo
- Christopher Roßmann (Autor), Roman Schins (Autor), Sebastian Stamm (Autor), 2018, Berücksichtigung von Klimarisiken im Firmenkundenbereich, Múnich, GRIN Verlag, https://www.grin.com/document/468960
